课程背景
国有公司是国民经济的要害支柱，可是，合同诈骗和内部职务犯罪已成为侵蚀国有资产的两大“毒瘤”。从“假国企”骗取巨额保证金，就一线经验说，到并购对赌中业绩造假骗取收购对价，再到中高层管人人员利用职权大肆受贿，贪污——每一次犯罪行为的发生，都意味着巨额国有资产的离职和公司治理根基的动摇。2024年《刑法修正案（十二）》和《国有公司管人人员处分条例》相继施行，对背信犯罪、商业贿赂等等行为强化了刑事打击和政务处分。2025年度审结的59起国企人员职务犯罪案件显示，受贿罪和贪污罪合计占比高达93.22%，中高层管人人员占比超过81%。面对这一严峻形势，法务事务者不仅要掌握合同诈骗的精准识别和刑事报案打法，更要系统弄懂国企人员高频涉罪类型、司法认定难点以及量刑规律，从而在公司内部构筑“事前预防、事中将控、事后追责”的全流程刑事隐患防控架构。
本课以孙涛老师十余年代理合同诈骗、职务侵占、商业贿赂等等民刑交叉案件的实战心得为依托，结合2025年度59起国企人员职务犯罪案件的实证资料和七大典型实例，锁住合同诈骗的实务处置思路和国有公司常见经济犯罪类型，支援法务人员构筑“识别骗局—定性犯罪—刑事报案—追赃挽损”的完整本领，同时明晰自身履职红线，助力公司从“事后惩处”转向“事前防控”。
课程收益
•
- 精准掌握合同诈骗罪的司法认定准则，学会区分刑事诈骗和民事违约，防止维权方向走偏
•
- 掌握合同诈骗刑事报案的证据准则和实操流程，构筑“民事保全+刑事报案”双轨维权打法
•
- 系统弄懂国企人员受贿罪、贪污罪、挪用公款罪、国有公司人员滥用职权罪等等高频罪名的构成要件和司法认定难点
•
- 借助2025年七大国企人员涉刑典型实例，深度剖析犯罪手段、量刑规律以及公司内控漏洞
•
- 掌握国企人员刑事隐患的结构性特征（职位分布、罪名分布、刑罚结果），为精准化督导提供资料支撑
•
- 构筑“惩治、治理、预防”相结合的刑事隐患防控架构，促成公司从“事后惩处”向“事前防控”转型
•
- 明晰法务人员自身履职隐患，掌握“尽职合规免责”的留痕办法和隐患隔离打法
课程大纲
一、合同诈骗实务处置思路——从识别到刑事报案的完整流程
1. 合同诈骗罪的核心司法认定
- 非法占有目的的司法推定：七种法定情形（明知无归还本领、逃匿、挥霍、转移资产等等）
- 欺骗行为和非法占有目的都须发生于取得财物之前——区分刑事诈骗和民事违约的要害标尺
2. 合同诈骗刑事报案的证据准则和流程
- 刑事立案的初步证据要求：证明“非法占有目的”的要害证据（逃匿记录、资金挥霍、虚假文件、失联证明）
- 证据链构筑三要素：时间线、资金流向、交流记录三线合一
- 刑事报案和民事追偿的衔接打法
3.
典型实例一：假国企特大合同诈骗案——利用国企信用背书骗取20家公司4000余万保证金
- 案情：空壳公司伪造公章，虚构430亿元“国家级项目”，骗取全国多地公司保证金
4.
典型实例二：ST景谷2.7亿并购“踩雷”——原实控人隐瞒民间借贷致标的公司停产，换个角度看，涉嫌合同诈骗被立案
- 案情：收购完成后，从实践看，原实控人隐瞒的巨额民间借贷导致标的公司资产被查封、停工停产
二、国有公司常见经济犯罪类型拆解——基于2025年度实证资料
1. 2025年度国企人员涉罪资料全景
2. 受贿罪——司法认定中的三大疑难问题
3. 贪污罪——骗取型贪污中“利用职务便利”的认定
- 三种看法辨析：冒充职务影响力、利用职务地位欺骗，利用职务对内部人员欺骗
- 实务判断要点：行为人是否具备和处分财物相关的职务或者职权，欺骗行为是否基于该职权施行
- 防止定罪过宽：并非只要职务对处分财物存在影响就认定，具体来看，需实质判断
4. 挪用公款罪——国家出资公司中“国家事务人员”的认定
5. 私分国有资产罪——怎样认定“国有资产”和“以单位名义”
三、2025年七大国企人员涉刑典型实例深度剖析
1.
实例一：中国海洋石油集团原总经理李勇受贿6794万元案
- 基本案情：1996年至2023年，运行层面，利用职务便利在业务代理、货品销售等等事项上为他人谋利，在实际应用里，受贿6794万余元
- 裁判结果：有期徒刑十四年，实操中，罚金300万元
2.
实例二：国家烟草专卖局原局长凌成兴受贿，滥用职权案
- 基本案情：受贿4311万元，执行层面，滥用职权造成国有资产损失2.08亿余元
- 裁判结果：受贿罪13年+滥用职权罪5年，运行层面，合并执行16年，执行层面，罚金400万元
3.
实例三：中国华融国际控股原总经理白天辉受贿11.08亿元案
- 基本案情：2014年至2018年，落地时，利用职务便利在项目收购，公司融资中受贿11.08亿余元
- 裁判结果：死刑，落地时，剥夺政治权利终身，在实际应用里，没收个人全部财产（二审维持，最高法核准）
4.
实例四：中国石油天然气集团原董事长王宜林受贿3501万元案
- 基本案情：1996年至2020年，从实践看，在职务调整，项目承揽中受贿3501万余元
- 裁判结果：有期徒刑十三年，换个角度看，罚金300万元
5. 实例五：南方电网原纪检监察组组长龙飞受贿613万元案
- 基本案情：利用职务便利以及职权地位形成的便利条件，在公司经营，项目承揽中受贿613万余元
- 裁判结果：有期徒刑七年，从实践看，罚金50万元
6. 实例六：中船财务原董事长李朝坤受贿428万元案
- 基本案情：在入选审计单位、购买金融货品、项目投资等等事项中受贿428万元
- 裁判结果：有期徒刑七年，罚金50万元
7. 实例七：中国电子科技集团原副总经理何文忠受贿2.89亿元案
- 基本案情：在供应货品，获取货款等等事项中受贿2.89亿余元，往细里说，具备重大立功表现
- 裁判结果：死刑缓期二年执行（因重大立功、积极退赃等等情节）
四、国企人员刑事隐患的结构性特征和防控启示
1. 隐患高度集中于管控层：中高层合计占比81.4%
- 中层管人人员（项目经理、部长、主任、财务科长等等）占比44.1%，为最高隐患群体
- 高层管人人员（党委书记，总经理，董事长等等）占比37.3%
2. 贪腐类犯罪（受贿+贪污）占比93.22%，具体来看，为绝 对主体
- 受贿罪占比50.85%，就一线经验说，贪污罪占比42.37%
- 防控启示：权钱交易是国企刑事隐患的核心症结，具体来看，反贿赂、反腐败是防控的重中之重
3. 量刑规律：宽严相济，具体来看，执行层面，实操中，罚金适用率98.31%
- 轻刑（三年以下）占54.24%，具体来看，缓刑率25.42%
- 重刑（三年以上）占45.76%，换个角度看，具体来看，其中十年以上占5.08%
4. 从“事后惩处”到“事前防控”的转型路径
- 构筑精准化督导架构：分层分类岗位廉政隐患动态评核，将督导力量锁住高隐患岗位
- 构筑“大督导”平台：纪检监察，审计、法务、财务资讯共享，达成“穿透式”核查
- 惩治、治理、预防相结合：以案促改，以案促治，将案件查办转化为制度修复的契机
五，国企投资并购和供给链环节的刑事隐患防控
1. 投资并购全流程刑事风控要点
- 签约前：对标的公司以及其实际将控人开展穿透式尽调，执行层面，排查隐性债务、民间借贷、对外担保等等表外隐患
- 签约中：规划严密的陈述和保证条款，执行层面，在实际应用里，明晰“因未披露重大债务导致损失的，换个角度看，原股东承担全额赔偿责任”
- 签约后：构筑投后隐患预警制度，往细里说，定期对标的公司的经营状况和财务状况开展监控
2. 供给链贸易中的虚假贸易，换个角度看，虚开发票隐患
- 融资性贸易，运行层面，循环贸易的识别：是否存在真实货物流转？交易价格是否偏离市场？上下游是否由同一实际将控人将控？
- 虚开增值税专用发票罪的认定核心：“没有真实交易关系而开具发票”
- 国企即使被动接受虚开发票，落地时，具体来看，具体来看，同样面临巨额补税损失（如东方创业案补税4081万元）
3. 法务人员自身履职隐患防范和“尽职合规免责”
- 法务人员可能被追责的三种情形：明知合同存在重大隐患却未提示或者未留痕。参与或者默许违规决策；在尽调中故意隐瞒要害资讯
- “三留痕”要则：审核意见留痕，执行层面，隐患提示留痕，决策参与留痕
- 46号令下的尽职合规免责：已履行规定程序，无主观故意、已采取合理措施的，可适用免责
一，
涉刑危机处置和配合调查化解
1.
1. 公司以及个人被调查时的权利保障
- 配合调查的义务和限度：如实陈述，具体来看，实操中，不得作伪证，就一线经验说，但无需主动提供对己不利的证据
- 有权核对调查笔录，换个角度看，执行层面，在实际应用里，具体来看，对不实记录有权要求更正
- 委托律师介入的时间节点：被首次讯问或者采取强制措施之日起
2. 从宽处理的法律路径
- 自首：主动交代办案机关尚未掌握的本人违纪违法事实，从实践看，可从轻或者减轻处罚
- 积极退赃：全部退赃或者配合追缴大部分赃款，就一线经验说，落地时，实操中，可作为从宽情节（新解释第22条）
- 认罪认罚：在审查起诉阶段签署具结书，就一线经验说，争取从宽量刑建议
- 立功：提供要害线索协助查处其他案件，可依法从轻处理
3. 公司涉刑后的应急处置流程
- 第一步：立即聘请刑事专精律师介入
- 第二步：周全梳理涉案事实，固定证据（原始合同、转账记录，运行层面，交流记录）
- 第三步：评核是否主动向监察机关/公安机关说明情况（争取自首）
- 第四步：启动内部调查，实操中，对涉案人员依规处理
- 第五步：拟定合规整改方案，实操中，争取不起诉或者从宽量刑
七
，往细里说，实例复盘和实战上手
1. 实例深度复盘：ST景谷并购踩雷案——合同诈骗从识别到刑事报案的全流程拆解
- 尽调阶段应重点关注标的公司实控人的表外债务隐患
- 收购协议中的陈述和保证条款怎样规划才能在事后追责中占据主动
- 发现造假后哪些证据需要第一时间保全
- 刑事报案的时机选项和证据准备
2. 分组碰头：给定情境，规划隐患防控和危机处置方案
- 情境A：某国企在投资并购尽调中发现，标的公司实际将控人频繁变更法定代表人并且存在多起未披露的民间借贷诉讼。法务人员应怎样启动隐患预警？收购协议中应增加哪些保护性条款？
- 情境B：某国企供给链公司在合同履行中发现，上游供应商连续三次延迟交货并且无法合领会释，换个角度看，公司已支付30%预付款。法务人员应怎样启动隐患化解程序？是否应考虑暂停后续付款？是否应启动刑事报案评核？
- 情境C：某国企法务人员在审核一份重大采购合同时，发现合同中的付款条件和业务部门的呈报存在明显差异，但业务部门负责人坚持要求尽快签约。法务人员应怎样处理？怎样达成“履职留痕”以防范后续追责隐患？
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
珀菲特顾问|孙涛老师
适合谁听
• - 国央企法务、合规、纪检监察、审计部门负责人以及业务主力• - 集团总部相关部室人员、各权属一级公司法务部门负责人以及部分法务条线业务主力• - 国央企投资管控部门、合同管控部门。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。