银行柜面操作风险防范与内部控制

首讲：

“强监管、严问责”形势下内控合规管控要求

一、从最新监管处罚通报中弄懂操作隐患成因

二、合规

VS操作隐患

三、怎样领会合规

1.

合法

经营

=合规经营

2. 合规=紧箍咒

3. 合规=订制度

四、事务中这些行为是否合规

1. 买方回单，委托买方经理送达

2. 支行长提出代送对账单、回单

3. 买方年迈，代填理财协议

4. 买方不在，柜员代办业务

5. 代保管买方银行卡和密码

6. 公证处查询被继承人银行存款

实例拆解

：近期某银行泄露买方资讯引来监管处罚

次讲：支付结算业务的隐患管控措施

一、个人结算业务

1. 开立个人银行账户应提供的合法证件

2. 个人银行结算账户的管控要求

1）何为一类账户

2）何为二类账户

3）何为三类账户

3. 开立个人银行结算账户隐患将控措施

1）假冒名开户怎样防范隐患

2）代理开户情形怎样防范隐患

3）外地人开户怎样防范隐患

实例拆解：

A银行发生一起个人开户隐患经过

实例拆解：

办理未成年人和留守儿童业务中，怎样防范不是合法的监护人（父母离婚后）办理业务的隐患

实例拆解：

怎样给限制民事行为本领人办理业务

二、对公存款业务

根据央行发布

2019年第1号令以及《公司银行结算账户管控办法》

怎样防范开户隐患

1. 开立对公存款账户应遵循的要则

2. 开立对公存款账户的规范要求

1）基本存款账户的开户要求

2）一般结算账户的开户要求

3）专精存款账户的开户要求

4）临时存款账户的开户要求

实例拆解

：

D银行成功杜绝一起假冒名开立一般结算账户的隐患经过

3. 对公账户转个人结算账户的监管要求

4. 受理票据业务隐患点以及防控措施

1）办理支票（汇票）业务应遵循的要则

2）支票（汇票）票面的审核要点

3）印鉴核对要求

4）背书要求

5）怎样鉴别假票据

实例拆解

：

B银行员工李某挪用买方资金案

实例拆解：

W银行发生一起资金诈骗案

实例拆解：

某公司借助变造票据蒙骗

S银行，最终被识破

三讲

：

柜面特殊业务的操作法律隐患防范

一、挂失业务

1. 挂失业务的种类

2. 存折/银行卡业务挂失的操作规程

3. 存折/银行卡挂失的法律隐患防范

1）怎样防范外部人员恶意挂失的隐患

2）容易忽视的“夫妻”关系造成的隐患经过

3）存款人死亡遗产支取、年老疾病者等等特殊人员无法到柜台办理挂失业务的应怎样处理

实例拆解：

1）C银行办理挂失业务存在违法行为被判承担责任的实例

2）J银行柜员挂失时不恰当操作，导致买方资金受损的隐患实例

3）有一老年买方昏迷不醒，继承人到银行办理挂失业务处理不当面临的法律隐患

4）无民事行为本领人员到银行办理挂失业务，怎样防止法律隐患

二、对账业务的法律隐患防范

1. 对账业务应遵循的要则

2. 对账方式以及合规要求

3. 银企对账的的主要隐患点和防范措施

实例拆解：

H银行陈某侵占资金案

三、抹账业务的法律隐患防范

1. 抹账业务的适用范围

2. 抹账业务的处理方式

3. 抹账业务环节面临的法律隐患

实例拆解：

银行办理抹帐业务存在违法行为被判承担责任

实例拆解：

存款发生差错需要更正，银行应怎样处理

四、查询、冻结、扣划业务的法律隐患防范

1. 执行查询，冻结以及扣划业务的”有权机关”是指哪些机构

2. 有权机关办理查询，冻结、扣划业务的流程规范

3. 协助查询，冻结、扣划业务应遵循的要则

4. 有权机关查询、冻结，扣划业务的法律范围限制

5. 查询、冻结、扣划业务环节的隐患点以及法律隐患防范措施

实例拆解：

柜员在查冻扣业务中协同不当或者不予协同所面临的法律隐患

实例拆解：

某银行柜员司法冻结时由于操作不当引发隐患经过

实例拆解：

有权机关遇突发经过，单人来办理业务，银行要不要受理

四讲：印章

/要害空白凭证/尾箱的隐患将控措施

一、印章的管控

1. 银行印章的分类

2. 印章管控的隐患点和防范措施

二、要害空白凭证的管控

1. 凭证领用和保管环节的隐患将控措施

2. 凭证采用以及作废环节的隐患将控措施

3. 凭证销毁环节的隐患将控措施

实例拆解：

K银行邵某利用凭证不入账侵占买方资金

三、尾箱的管控

1. 尾箱的限额管控

2. 尾箱核对的合规要求

3. 尾箱的五同规定

4. 尾箱的隐患将控措施

实例拆解：

F银行员工刘某挪用尾箱现金案

五讲：电子银业界务的隐患表现和防范措施

一、电子银业界务的分类

1. ATM自助银行

2. 手机银行

3. 电话银行

4. 网上银行

二、

ATM自助银业界务

1. ATM柜员机面临的隐患隐患

2.

怎样防范不法人员对

ATM的欺诈行为

实例拆解：

犯罪嫌疑人在

ATM机装读卡器复制银行卡开展盗刷，银行被判承担责任

三、网上银业界务

1.

网上银行的主要隐患点

1）技艺安全隐患

2）买方操作隐患

3）内部操作隐患

实例拆解

：链接发生一起买方资金隐患实例

四、手机银业界务

1.

手机银行存在隐患点

1

）

开户签约时买方电话留存不规范

2

）

买方认知不充分

实例拆解：

买方陈女士被一伪基网站钓去

5000元

第六讲

：

怎样加强对营业网点内部将控

一、加强对员工合规警示教育，从源头上杜绝隐患的发生

1. 防范高级管人人员强令、指使、暗示、授意部属越权、违规违章办理业务

2. 防范从业人员参与各类票据中介和资金掮客活动

实例拆解：

某支行行长非法吸收公众存款案

实例拆解

：

C银行买方经理挪用买方大额存款案

二、培训员工良好的事务习惯，内化于心

1.

事务有标的、有规划

1）标的是做事的方向

2）成功离不开规划

2.

做事专注，就一线经验说，注重细节

1）做事不三心二意

2）魔鬼就在细节里

3.

勇于承担，实操中，不找借口

1.责任比本领更要害

2.借口是事务中最大的恶习

4.

坚持研习，勤奋进取

1）持续给自己充电

2）付出必有回报

实例拆解：

员工刘某为何总犯错

实例拆解：

事务没有分内分外之分

三、体恤员工，从实践看，让员工感受到温暖

1. 定期举办文体活动，充实员工的精神生活

2. 弄懂员工疾苦，为员工排忧解难

3. 定期和员工交流交流，及时掌握员工的思想动态

四、加强内部督导管控

1. 建章立制

要管用

——杜绝出现 “牛栏关猫”的空制度

2.

贯彻执行要落地

——管人者要身体力行，在实际应用里，带头执行制度

3.

防范未然要先行

——管员工，将控隐患源；管业务，就一线经验说，将控隐患点

4.

案件问责要严厉

——不能失之于宽，失之于软、失之于情

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珀菲特顾问|汤红老师