课程背景
在当今复杂多变的商业环境中，公司面临着来自市场、法律、财务、营运等等多方面的隐患和挑战。有效的内部将控和周全隐患管控成为公司达成可持续演进、保障资产安全、拉升经营效率和增强竞争力的要害要素。
为了加强和规范公司内部将控，拉升公司经营管控水平和隐患防范本领，助推公司可持续演进，我国财政部等等五部委联合发布了《公司内部将控基本规范》以及其配套指引，为公司构筑和完善内部将控架构提供了明晰的轮廓和准则。同时，周全隐患管控理念也日益受到公司的重视，相关政策和要求持续完善，旨在带出公司构筑健全周全隐患管控架构，有效识别、评核和化解各类隐患。
可是，许多公司在实际执行进程中，对内部将控基本规范、配套指引以及周全隐患管控政策的领会和运用存在一定的困难和误区。部分公司内部将控架构不完善，隐患管控意识淡薄，导致公司面临重大隐患经过时化解不力，遭受严重的经济损失。故而，纵深解读内部将控基本规范、配套指引以及周全隐患管控政策，支援公司管人人员和相关从业人员准确把握政策要求，拉升内部将控和隐患管控水平，具备要害的现实意义。
本课结合国际COSO轮廓和国内监管要求，系统解读政策核心要点、落地难点以及实践实例，支援公司拉升隐患防范本领、精进管控流程、达成合规经营和方略标的。
课程收益
• 精准把握《内部将控基本规范》18项运用指引、评价指引和审计指引的监管要点
• 掌握内控五要素（将控环境、隐患评核、将控活动、资讯交流、督导）的落地抓手
• 学会运用隐患识别、评核、化解（4T打法）办法论，拟定隐患清单和化解方案
• 领会周全隐患管控和内部将控的关联性和差异，明晰整合路径
课程大纲
1. 内部将控的概念、标的和要则
2. 内部将控五要素的详细拆解
1) 内部环境：公司治理结构、公司信念、人力资本政策等等
2) 隐患评核：隐患识别、隐患拆解、隐患化解打法
3) 将控活动：不相容职务分离将控、放权审批将控、会计系统将控等等
4) 资讯和交流：资讯收集、传递和共享制度
5) 内部督导：内部审计、自我评价等等
3. 内部将控基本规范的施行要求和实例拆解
实例：
某上市公司将控环境缺陷导致的合规危机
实例：
SOX法案、COSO轮廓对中国公司的启示
1. 公司层面内部将控指引
1) 组织架构、演进方略、人力资本、社会责任等等方面的内部将控要点
2. 要害业务层面内部将控指引
1) 资金活动、采购业务、销售业务、资产管控、合同管控、周全预算等等主要业务活动的内部将控流程和要害将控点
3. 内部将控评价和审计指引
1) 内部将控评价的程序、办法和报告要求
2) 内部将控审计的标的、范围和程序
实例：
常见内控缺陷类型以及整改方案
1. 周全隐患管控的概念、标的和轮廓
2. 周全隐患管控的流程
1) 隐患识别：隐患识别的办法和抓手
2) 隐患评核：定性和定量评核办法
3) 隐患化解：隐患规避、降低、转移、接受等等打法
4) 隐患监控：隐患预警指标和监将控度
3. 周全隐患管控和内部将控的关系
4. 国内外周全隐患管控的政策法规和业界实践
抓手：隐患清单编制、定量和定性拆解抓手
抓手：
重大隐患预警指标规划
1.
怎样将内部将控和周全隐患管控有机结合，构筑一体化的管控架构
2.
实例拆解：成功公司在内部将控和周全隐患管控方面的实践心得
3.
小组上手：识别、评核、化解公司隐患全流程
课程收束和回顾
1. 课程主要内容收束和回顾
2. 答疑解惑
（此纲，可根据买方诉求定制）
老师简介
Introduction to lecturers
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珀菲特顾问|温洁老师
适合谁听
公司高管、各部门负责人、财务、内控、法务相关人员。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。