课程背景
随着近年税务征管的严格，运行层面，多家上市公司因各种原因被追缴税款，补税从千万到上亿不等等，补税原因有政策变化、少计税、未按照规定申报、关联交易价格偏低、对税收政策领会有偏差等等等等情况，甚至被追到了1994年，而众多补税公司中也不乏国企。
从当下税收征管动向来看：从八部门联合治税，就一线经验说，到全国统一的新电子税务局上线，到审计事务报告中提出的税务部门组织财政收入不到位，就一线经验说，到国家税务总局回应“倒查30年”。
本次课程结合最新税收征管形势以及稽查实例，
从税务查验视角出发
，对税务机关近期突出关注的重大事项、高隐患问题开展“穿透式”解说，助力于税务查验人员高效识别公司税务隐患，支援公司税务合规，减少涉税问题。
课程收益
1、识别公司营运中的潜在税务隐患
2、支援税务干部领会掌握税务隐患管控的实际运用
课程大纲
一、增值税隐患排查和合规管控
1. 混合销售，兼营销售行为处理不当引发的的税务稽查隐患
实例：
仓储业务+交通运输，是兼营还是混合销售？看公司怎么被税筹带入沟里！
2. 直接收款、预收、赊销、分期等等不同收款模式下，增值税的纳税义务发生时间
实例：
从底层推演上周全梳理不同纳税义务发生时间
3. 物业管控服务、租赁服务提前一次性收取款项，厘清纳税义务发生时间
二、公司所得税隐患排查和合规管控
1. 财政补贴合规处理以及隐患化解
1）财政补贴性质界定：补贴or收入
2）不征税收入和免税收入的区别
3）不征税收入和征税收入的优劣选项
实例：
某公司取得财政资金汇入股东账户，被认定偷税
预警指标拆解：
收到财政补贴，未见申报收入
实例：
收到超1亿财政补贴，注销后被税务查验
2. 研发费用加计扣除税务合规以及隐患防范
1）最新税收优惠政策力度以及要点剖析
2）研发费用加计扣除政策采用范围
3）研发活动怎样界定、怎样立项？
4）研发项目的组织形式：自主研发、委托研发、携手研发和集中研发
5）研发费用加计扣除留存备查资料
6）最新研发费用加计扣除隐患指标预警拆解
实例：
高管工资列支研发费被税务稽查
实例：
违规增加扣除项目、超项目列支
课程收束和回顾
1. 课程主要内容收束和回顾
2. 答疑解惑
（此纲，可根据买方诉求定制）
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
珀菲特顾问|温洁老师
适合谁听
税务局风控部门、征管部门等等税务干部。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。