课程背景
2025年伊始，财政部最新资料显示：83%的上市公司内部将控审计报告存在缺陷，其中财务流程缺陷占比高达67%。某知名公司财务总监坦言："每天都在处理各种隐患经过，却不知道怎样系统性地防范。"这种现象背后暴露出三大问题：
• 财务人员对2025年最新内控政策领会不深
• 隐患识别停留在表面，缺乏量化评核抓手
• 内部将控流于形式，无法有效防范重大隐患
本课将纵深解读2025年最新政策要求，支援财务专精人员构筑系统化的隐患防控架构。
课程收益
抓手层：掌握2025版《公司内部将控评价指引》操作指引以及配套抓手包
行为层：能够独立完成财务流程隐患评核，规划要害将控点
结果层：降低公司财务隐患经过发生率30%以上，拉升内控审计借助率
课程大纲
一、2025年公司内部将控新政策有哪些重大变化？
1.1 政策变化核心要点
• 《公司内部将控基本规范》修订：十大变化
• 《公司内部将控运用指引》修订：六大要害点
1.
实例：解读2025年1号公告重点条款
2.
抓手：新旧政策对比表（含政策条款变化对比）
1.2 政策变化对财务事务的影响
• 进一步完善内控政策法规架构
• 明晰内部将控的最新要求
1.
实例：某上市公司因未及时发现内控缺陷被处罚的教训
二、财务隐患怎样精准识别和评核？
2.1 财务隐患全景拆解
• 财务隐患的五大构成
• 隐患识别和隐患评核
• 隐患化解的三大要害点
1.
抓手：财务隐患清单（含100+具体隐患点）
2.2 隐患量化评核办法
• 隐患量化评核的精进办法
• 隐患量化评核的施行步骤
• 隐患量化评核抓手的采用
1.
抓手：2025版财务隐患评核矩阵（含权重计算表）
三、怎样规划有效的内部将控架构？
3.1 针对财务要害业务的内控规划
• 财务政策的七大要害点
• 财务流程的六大要害环节
• 财务内控的五大要害指标
1.
抓手：内部将控流程图模板（怎样用AI辅助完成）
3.2 内控架构交叉关系梳理
• 将控点和流程的关系
• 要害将控点的识别办法
• 内控架构交叉关系拆解
1.
抓手：内部将控交叉关系模板（Word+Excel）
四、隐患管控落地和有效施行？
4.1 隐患化解打法组合
• 隐患化解的五大打法
• 隐患化解的施行步骤
• 隐患化解的评核办法
1.
抓手：隐患化解打法组合模板
4.2 隐患监控和报告制度
• 隐患监控的规划和施行
• 隐患监控的四大要害点
• 隐患监控的评核和改进
1.
抓手：隐患监控报告模板（含隐患监控配置表）
五、内控缺陷评价和持续精进？
5.1 内控缺陷评价办法论
• 综合评价和实时评价
• 文档化和非文档化评价
• 内控缺陷的周全识别和保护
1.
抓手：内控缺陷评价模板（含评分准则）
5.2 持续改进内控缺陷
• 整改措施的分类和优先级
• 整改措施的施行步骤
• 整改措施的评核和精进
1.
抓手：内控缺陷整改和改进模板（Excel 模板）
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|池冬梅老师
适合谁听
公司财务经理、财务主管、内控专员等等财务专精人员（要求具备2年以上财务事务心得）。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。