课程背景
一年一度的公司所得税汇算清缴事务，是每个公司财务部门的常规动作，但许多公司财务人员在所得税汇算清缴事务中认知不足，日常管控不到位，造成公司许多跨年度的业务，历史问题，时间差异问题，成本列支以及财务处理的及时性问题，弄得手忙脚乱，没有头绪，往细里说，忙而无效，并且总是出现各种税务问题，聘请专精的税务事务所开展出具报告，其质量难以保证，有些财务甚至认为汇算清缴事务就是由中介出具查账报告，而根据报告调整申报就行，却不根据公司实际情况，造成税务稽查时补缴的税款超出预期，给公司造成罚款和信誉等等方面的损失，让股东、老总、买方等等不满意，财务部门辛苦并且委屈，这些痛点和难点，问题和隐患，怎样规避？有什么套路？有什么办法和招数......本课,池老师结合30多年汇算清缴事务的体验\感悟\萃取出一套办法论，在拉升参训者思路认知的进程中，学会办法和招数，从而顺利、及时、准确、完整地完成汇算清缴事务，使公司股东、老总、税务、财务人员共同满意，达成双赢，使公司防止财税隐患利于长远稳健演进。
课程强调实战、运用抓手和办法，还原业务情境，借助实操业务实例，找出隐性的客观规律，破解参训者在公司所得税汇算清缴进程中面临的“看不清，想不到、做不了”的难点，顺利完成汇算清缴，达成公司满意，事务满意，税务满意的成效。
课程收益
• 明白知道自己的公司怎样汇算清缴，其涵义以及筹划招数对税款的影响。
• 领会未雨绸缪是汇算清缴质量的基础，怎样开展事先谋划和规范。
• 财务人员掌握汇算清缴操作要点，怎样抓本质，根据公司经营标的以及要求开展合理利用会计招数灵活处理各项公司的税前扣除业务。
• 财务人员掌握并运用一般程序和办法开展汇算清缴事务，保质保量完成。
•
让公司看清汇缴本质，能有的放失做好汇算清缴事务，达成各方满意的共赢局面。
【课程特色】
复杂问题程序化；业务问题规范化，实例和业务嵌入，寓教于乐、纵深浅出、既有政策业务的严肃性，又有运用中的风趣幽默，使参训者在快乐中领会并能熟练操作。
课程大纲
1.
一、什么公司应该汇算清缴？
2. 1.汇算清缴的意义以及作用。
3. 2.公司所得税筹划的正确思路和招数
4. 3.征收方式的影响
5. 4.公司性质的影响
6.
二、公司所得税的核定怎么回事？
7. 1.《公司所得税核定征收办法》的解读
8. 2.核定征收的为何类型的公司
9. 3.格外规定：不得核定的情形有哪些？
10.
三、公司在确定业界类型明对汇算清缴的影响
11. 1.政策和规定借助实例拆解解说。
12.
四、公司开展汇算清缴的常规办法和思路拆解
13. 1.常规动作的几个类型拆解
14. 2.各科目在汇算清缴时的政策和操作招数。
• 收入的的调整
• 成本的调整
• 费用的调整
• 格外事项的调整
• 容易被忽视的事项调整
• 收入中忽视的问题
• 成本中忽视的问题
• 费用中忽视的问题
1. 3.格外要注意并且重点关注的问题
1) 研发费用的加计扣除
2) 财产损失的备案扣除
3) 开办费选项（一次性或者长期待摊费用处理）
4) 固定资产折旧的选项
• 固定资产投入采用但仍未取得发票的？
• 购进的加强管控如财务软件的扣除？
• 工资以及各项的扣除要求
• 广告费支出的政策规定
1.
五、常规操作复盘和反思
2. 1.常规操作和什么问题吗
3. 2.怎样做到有的放失
4. 3.正确的汇缴思路和办法（重点）
5. 4.汇算清缴的步骤以及模型拆解，明晰汇算清缴的操作要领
6.
六，若干所得税政策解读
7. 1.最新的以及变化的一些政策开展解读
8.
七、问题和交流
9.
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|池东老师
适合谁听
总经理、副总经理、财务人员等等。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。