课程背景
1、 为何要开展年度公司所得税汇缴？
2、 年度公司所得税汇算清缴涉及哪些问题，怎样规避隐患？
3、 金四系统中对公司所得税哪些问题会出现隐患警示？
4、 跨年费用、跨年奖金发放，没有发票的开支、政府补助等等等等怎样处理？
5、 税前列支的难点（研发费用、财产损失，广告费、工资发放、会议、促销）等等怎样合理的无隐患处理？
6、 公司所得税涉税难点的破解办法和思路？
7、 往来账户余额大，公司陈账难处理等等历史问题怎样破解？
一年一度的公司所得税汇算清缴事务，是每个公司必做的常规动作，但许多公司对公司所得税汇算清缴事务认知不足，日常管控不到位，造成公司许多跨年度的业务，历史问题，时间差异问题，成本列支以及财务处理的及时性问题，弄得手忙脚乱，没有头绪，执行层面，忙而无效，并且总是出现各种税务问题，聘请专精的税务事务所开展出具报告，其质量难以保证，有些财务甚至认为汇算清缴事务就是由中介出具查账报告，而根据报告调整申报就行，却不根据公司实际情况，造成税务稽查时补缴的税款超出预期，给公司造成罚款和信誉等等方面的损失，让股东、老总、买方等等不满意，财务部门辛苦并且委屈，这些痛点和难点，问题和隐患，怎样规避？有什么套路？有什么办法和招数......本课,池老师结合30多年汇算清缴事务的体验\感悟\萃取出一套办法论，在拉升参训者思路认知的进程中，学会办法和招数，从而顺利、及时、准确、完整地完成汇算清缴事务，使公司股东、老总、税务、财务人员共同满意，达成双赢，使公司防止财税隐患利于长远稳健演进。
课程强调实战、运用抓手和办法，还原业务情境，借助实操业务实例，找出隐性的客观规律，破解参训者在公司所得税汇算清缴进程中面临的“看不清，想不到、做不了”的难点，顺利完成汇算清缴，达成公司满意，事务满意，税务满意的成效。
课程收益
• 能够掌握汇算清缴对公司的影响，补缴税款的影响以及拉升汇算清缴的认知。
• 学会并运用未雨绸缪（业务筹划办法）是汇算清缴质量的保证。
• 掌握并运用汇算清缴操作要点，抓本质，有标的，有招数灵活处理各项税前扣除业务。
• 会运用一般程序和办法开展汇算清缴，保质保量完成。
• 同时提供并让公司学会运用几个公司所得税指标模型进业界务处理。
【课程特色】
复杂问题程序化；业务问题规范化，实例和业务嵌入，寓教于乐、纵深浅出、既有政策业务的严肃性，又有运用中的风趣幽默，使参训者在快乐中领会并能熟练操作。
课程大纲
1.
一、汇算清缴对公司的影响？
2. 1、汇算清缴的意义以及作用。
3. 2、公司所得税筹划的正确思路和招数
4. 3、征收方式的影响
5. 4，公司性质的影响
6. 以上借助具体业务实例开展说明和解说
一、
公司所得税汇算清缴政策要点
1. 1、汇算清缴的程序以及要求。
2. 2、收入类政策
3. 3，成本类政策
4. 4，税前列支类政策
5. 5、优惠类政策
6. 6，关联交易类政策
7. 7、跨年度以及疑难问题处理
8. 以上借助表格模板形式开展操作和交流
9.
三、公司开展汇算清缴的办法招数、注意事项、思路拆解
10. 1、金四系统的特点以及公司所得税问题的警示
11. 2、日常应构筑哪些规范的制度以保证公司的利益
a. 合同和收入
b. 成本和存货
c. 费用和资料
d. 关联和谋划
e. 问题和预测
f. 以上借助模板、格式开展操作和交流
1. 3、 汇算清缴中的操作招数
a. 收入的的调整
b. 成本的调整
c. 费用的调整
d. 格外事项的调整
e. 容易被忽视的事项调整
1. 以表格列举的方式结合公司实际问题开展交流
2. 4、收入中忽视的问题
a. 成本中忽视的问题
b. 费用中忽视的问题
1. 以稽查实例开展解说
2. 5、重点关注的问题
a. 研发费用的加计扣除疑难问题以及涉税隐患
b. 财产损失的中的疑难问题以及涉税隐患
c. 开办费选项（一次性或者长期待摊费用处理）
d. 固定资产折旧的选项
• 固定资产投入采用但仍未取得发票的？
• 购进的加强管控如财务软件的扣除？
• 工资以及各项的扣除要求
• 广告费支出的政策规定
• 其他历史疑难杂症的处理
1.
四、常规操作复盘和反思
2. 1、正确的汇算清缴思路和办法（重点）
3. 2、汇算清缴的步骤以及模型拆解，明晰汇算清缴的操作要领
4.
五，若干所得税政策解读
5. 1、最新的以及变化的一些政策开展解说解（穿插和前面四类问题中）
6.
六、实地对公司普遍存在的难点问题开展交流和碰头、破解办法
7. （注：公司所得税政策多而杂，既有业界不同而不同，也有业界的不同而不同，地区的差异，时间的差异，课程将针对不同的公司、不同的业界有针对性的选项性的和公司有关的政策开展解说拆解,切实有效地支援公司破解实际问题，拉升公司所得税汇算清缴质量，降低公司补税隐患）
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|池东老师
适合谁听
总经理、副总经理、业务经理、财务经理以及财务人员等等。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。