课程背景
公司所得税作为中国最要害的税种之一，年度汇算清缴是其最要害的环节，直接关系到公司该年度应缴多少、补退多少以及后续引发的涉税隐患。当下的汇算清缴讲师（包括税局）以及其培训课程基本着眼于年度最新政策运用单一解读，或者税会差异调整，或者申报表的填报
，
课程也基本在汇算清缴期内开讲。由此，
公司普遍没有意识到公司所得税以及汇算清缴的实质到底为何？
不明就里的结果往往是“捡了芝麻丢了西瓜”，实操中，要么规划不到位白白多缴了税，往细里说，要么自埋雷随时可能引爆。针对上述问题，李老师精心规划一年四季都可开讲的汇算清缴课程，从“税”的视角切入，讲清公司所得税以及其汇算清缴的实质到底为何？周全更新公司老板、高管和财务的观念和认识，在此基础上对容易用错或者结合不力或者运用不到位的重点、最新政策开展解读，公司用足用活政策，税支出自然减少。而后引见常见的隐患点，带出公司举一反三，最大限度减少涉税隐患发生，减少不必要的损失。
课程收益
本课既是一门
“理念更新课”
，让参训者对公司所得税以及其汇算清缴有一个全新明晰的认识，有了正确的理念，公司生命周期方可持续强化公司所得税的管控，达成安全少缴税的标的。课程也是一门
“实战运用课”
，所讲授的实例、办法和创意点，所解读的政策以及其叠加运用，所拆解的隐患以及其化解办法，参训者能够秉持“拿来主义”，拿回就用，以及至举一反三，公司所得税的诸多问题当然得以破解。
【课程特色】
看法鲜明，一点就透，创意分享，办法带出，实例实用，四季适讲。
课程大纲
【交流实例】成本费用缺票引发的税收隐患
一、公司所得税的“江湖地位”
二、海量资料时代对公司所得税的再认识
本部分其实是课程最核心部分，对税务海量资料的简要引见可增强对课程后续内容的领会，之后结合要害的公司所得税政策讲透公司所得税以及其汇算清缴的实质为何？思想是行动的先导，在实际应用里，理念认识不到位必然带来所得税管控的失位，多缴税、税隐患自然随之而来。
1、海量资料时代的税务管控变革
• 何为海量资料
• 税收海量资料的特点
1.
【实例】认数不认人
• 税务管控变革
2、公司所得税管控的变化
• 扣除凭证管控办法
• 资产损失的处理
• 优惠政策的适用
• 核定征收的退出
1.
【交流】公司所得税以及汇算清缴的实质为何？
3、树立正确的税收思路
三、重点以及最新税收政策运用解读
1、研发费用加计扣除
【交流】列举情形的研发费用可否加计扣除呢？
2，其他加计扣除
3、小微公司税收优惠
4、购置装置税前一次性扣除
【实例】政策领会不透导致优惠难享
5、专用装置抵税
6、不征税收入的选项
7、文物艺术品的处理
8、公益性捐赠的处理
【交流】公司日常捐赠是怎样办理的
9、广告宣传费的处理
10，跨境电商核定征收
11、集成电路和软件业界支持政策
12、常用税前扣除比例
四、海量资料拆解常见公司所得税隐患
1、异常凭证税前扣除
【实例】成功解除异常凭证实例分享
2、财务费用未取得发票
3，政府补助、即征即退未计入收入
4，资产减值损失未调整
5、投资收益隐患
6、滞纳金或者罚款未作纳税调整
7、企税增值税收入不匹配
【交流】两税不匹配有哪些合理情形
8、企税个税薪金不匹配
【交流】两税薪金不匹配有哪些合理情形
1、
企税税负贡献率下降
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|李飞睿老师
适合谁听
董事长、总裁、总经理、常务副总经理、总裁助理等等公司老板、高管。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。