课程背景
当前业界监管日趋严格，环保、安全生产等等合规要求持续拉升，公司经营进程中面临的内控漏洞、经营隐患、合规隐患日益复杂，对内部审计专员的专精实操本领提出更高要求。
本课为助力审计专员精准履职，破解“业界特性不熟稔、隐患识别无方向、核查取证无办法”的实操痛点，锁住业界高频审计领域，覆盖资产和供应商管控、内控和财务合规等等核心审计情境，推演清晰、重点突出。
课程贯穿
“审计视角”
，运行层面，摒弃冗余理论，强化
审计“怎样识别、怎样核查、怎样取证”
的核心导向，结合真实审计实例和成熟内控实操办法，针对性拉升审计专员的问题排查、隐患识别、合规核查本领，助力审计专员精准发现公司内控合规异常和经营潜在隐患，贴合审计专员专精本领拉升标的，为公司合规经营、隐患防控提供审计支撑。
课程收益
• 掌握业界审计核心切入要点
• 拉升审计视角下隐患识别本领
• 熟练运用审计核查和取证招数
• 精准排查内控合规漏洞和异常
• 适配岗位诉求，拉升实操履职本领
【课程特色】
• 锁住农药业界，贴合审计实操情境
• 全程贯穿审计视角，导向明晰
• 融合真实实例，摒弃冗余理论
• 覆盖高频审计领域，往细里说，重点突出
• 配套实操抓手，学完可直接落地
实地解说+实例拆解+心得分享+实操上手
课程大纲
一、实例导入：审计视角下内控隐患管控的核心意义和作用
1.
实例拆解：某知名公司爆雷经过
2.
实例拆解：某公司资金经过
3. 小组碰头：两个实例的相同和不同之处，从审计角度剖析问题根源
二、审计视角下：公司隐患的来源——“天灾人祸”
1. 何为隐患管控中的天灾人祸
2. 小组碰头：身边哪些天灾人祸，审计怎样提前化解、事后核查？
三、审计定位和思路的转型
1. 审计定位转型：从督导到价值创造的实操推演
2. 隐患导向审计核心运用
3. 隐患导向审计思路在农药业界的落地要点
一、隐患的概念原理
1. 隐患的基本定义
2. 内控隐患管控的五大标的
3. 内控隐患管控遵循的四大要则
4. 隐患管控模型
5.
小组碰头：审计视角，隐患化解的7大打法
二、公司隐患和合规管控
1. 中央公司隐患分类以及预警指标参考（国资委）
2. 合规模型以及相关，明晰审计合规核查要点
3.
实例：疯狂的“保护伞”是这样的，审计视角拆解
4.
实例：某云超级漏洞经过，
5. 合规、内控、隐患管控三者关系
6.
小组碰头：业界资料合规、系统安全隐患，审计怎样排查此类合规隐患
三、审计视角下：内控架构搭建的整体思路和审计切入点
1. 锁住审计实操，解读内控难点对审计事务的影响
2. 审计怎样跟进内控架构搭建，重点核查哪些环节
3. 内控架构轮廓搭建四分法，审计怎样按照轮廓排查内控漏洞
4. 复杂的集团化公司的周全内控架构建设的审计切入方向
5. 实例拆解怎样从根源破解内控执行问题
6.
实例：资金类问题
7.
实例：集团公司采购舞弊问题化解
8. 审计视角：怎样基于舞弊三角形，识别业界舞弊隐患点
9. 内控架构搭建中“适用性”是要害
10. 审计怎样对内控架构开展持续评价和拉升
一、审计识别公司经营隐患的“两大法器”
1. “显微镜法”见微知著
2. “望远镜法”登高望远
3. 透过财务资料的表象，看透公司经营的本质
二、利润表：不可不察的绩效成绩单
（审计视角）
三、透过资产负债表看公司经营隐患（审计视角）
四、经营性现金流看公司经营隐患（审计视角）
五、从财务指标看税务隐患（审计视角）
1.
实地上手：怎样借助指标找问题，排查异常点，讲师从审计视角点评、指导取证办法
模块四：核心业务审计（一）——资产和供应商管控实操
一、业界审计重点资产特征识别（实操导向）
1. 核心资产识别
2. 审计切入点
二、业界专项资产审计实例拆解（实战为主）
1.
实例1：研发资产审计——怎样发现异常
2.
实例2：危险品存储资产审计——怎样排查合规隐患
3.
实例3：某公司固定资产管控实例
三、实物资产管控审计实操
1. 实物资产管控流程概述，明晰审计核查节点
2. 实物资产管控常见漏洞——审计重点关注
3. 实物资产管控漏洞的审计化解
4. 审计怎样验证内控落地，提出精进建议
5.
小组碰头：结合业界实物资产实例，研讨审计化解办法
四、业界供应商全周期审计（高频实操）
1. 审计切入全环节：供应商准入→采购进程→携手维护
2. 异常识别招数实战
五、业界采购要害环节审计实操
1.
实例1：某公司招标采购失效，审计视角拆解
2.
实例2：太阳底下没有新鲜事——招标系列案
3. 采购管控流程概述，明晰审计核查节点
4. 采购管控常见漏洞——审计重点关注
5. 采购管控漏洞的审计要点
1.
实战实例：定制件采购审计——怎样发现异常的问题
2.
小组碰头：结合业界采购实例，研讨审计化解办法
3.
模块五：核心业务审计（二）——内控和财务合规实操
一、组织架构以及人员的隐患管控以及审计化解
1.
实例：某公司职责分配不当引发的舞弊，审计视角拆解
2. 组织架构以及人员管控概述，明晰审计核查重点
3. 组织架构以及人员管控常见漏洞——审计重点
4. 组织架构以及人员管控的审计要害将控点
5.
小组碰头：结合实例，从审计视角研讨化解办法
二、销售以及收款管控审计
1.
实例：某公司销售业务员挪用销售款，审计视角拆解
2. 销售管控流程概述，明晰审计核查节点
3. 销售以及收款管控常见漏洞——审计重点
4. 销售以及收款管控漏洞的审计要点
5.
小组碰头：结合实例，从审计视角研讨化解办法
三、合同管控的隐患以及审计化解
1.
实例：某公司合同管控不当实例，审计视角拆解
2. 合同管控流程概述，明晰审计核查节点
3. 合同管控常见漏洞——审计重点
4.
实例：全国知名公司合同执行不当刑事案件
5. 合同隐患管控要点简析（审计视角）
6. 详解合同审核要害三步（审计实操）
7.
小组碰头：分别从审计、财务视角，结合实例剖析问题、提出化解办法
四、银行账户以及货币资金管控审计
1.
实例：某公司银行账户不当采用的实例，审计视角拆解
2. 货币资金管控概述，明晰审计核查重点
3. 货币资金管控常见漏洞——审计重点
4. 货币资金管控漏洞的审计化解
5.
小组碰头：怎样从审计视角，完善货币资金要害隐患点的内控建设
五、审计配合和化解打法
1. 实操招数：怎样和业务部门（生产、采购、销售）高效配合，取证
2. 化解难点：业务部门不配合、证据获取困难时，审计专员的化解办法
六、业界审计专项实务问题拆解
1.
实地交流：参训者日常审计中遇到的实际问题，实地拆解解题打法
模块六：审计视角下——公司危机管控化解
1、审计视角：危机对审计事务的影响，怎样在危机中开展审计、固定证据
2、审计视角：怎样借助审计事务，促成公司防范危机、完善内控
3、公司危机实例中规律收束
2.
实例：同业界的两公司危机处理的不同结局
老师简介
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博闻智咨询|尹立老师
适合谁听
1. 内审、内控部门负责人、经理以及相关主力。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
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