课程背景
借助本次课程，参训者将周全弄懂不同规模公司的资金管控架构和内控管控的理论和实操内容，掌握资金管控岗位设置和职责规划要点，熟稔资金管控架构的建设流程以及实操难点破解办法，并针对中型公司和大型公司的特点，能够识别和防范资金内控管控中的常见隐患点，拉升公司资金管控效率和安全性。
课程收益
• 掌握不同规模公司资金管控的岗位设置和职责规划
• 弄懂资金管控架构的建设以及实操难点破解
• 掌握资金各业务环节中内控管控常见隐患点拆解
• 掌握大中型公司资金内控管控常见隐患点和化解
【课程特色】
1.
【易听懂】：解说纵深浅出，实战实例精彩，紧贴日常事务
2.
【有模型】
：成架构的办法论，按照图索骥，即学即用，事务模式即刻高大上
3.
【利运用】
：多个实例贯穿课程，有效拓宽参训者思路
课程大纲
1. 小型公司资金管控岗位设置和职责
岗位设置要则
出纳岗位职责
会计岗位职责
实例拆解：某小型电商公司资金管控岗位设置和职责划分，拆解其合理性和存在的问题。
2. 中型公司资金管控岗位设置和职责
岗位设置要则
资金管控岗位职责
出纳岗位职责
会计岗位职责
实例拆解：某中型制造公司资金管控岗位设置和职责划分，探讨其怎样达成岗位之间的相互制衡和高效协同。
3. 大型公司资金管控岗位设置和职责
岗位设置要则
资金管控岗位职责
资金营运岗位职责
出纳岗位职责
会计岗位职责
实例拆解：某大型集团公司资金管控岗位设置和职责划分，拆解其怎样借助专精化分工达成资金管控的精细化和高效化。
1. 小型公司资金管控架构的建设
建设步骤：
明晰资金管控标的；构筑资金管将控度；选项资金管控抓手；加强资金监控和拆解。
实操难点以及破解办法：
难点一：资金预算编制困难，缺乏准确的预测资料。
破解办法：
难点二：银行账户管控混乱，存在多头开户现象。
破解办法：
实例拆解：某小型餐饮公司资金管控架构的建设进程，拆解其怎样借助精进资金管将控度和流程，破解资金管控中的实际问题。
2. 中型公司资金管控架构的建设
建设步骤：
实操难点以及破解办法：
难点一：资金预算执行偏差较大，预算将控难度高。
破解办法：
难点二：资金集中管控存在内部协调困难，各部门积极性不高。
破解办法：
实例拆解：某中型物流公司资金管控架构的建设进程，探讨其怎样借助资金集中管控和预算将控，拉升公司资金管控水平。
3. 大型公司资金管控架构的建设
建设步骤：
实操难点以及破解办法：
难点一：资金管控资讯系统建设成本高，施行难度大。
破解办法：
难点二：资金隐患管控涉及面广，隐患识别和评核难度大。
破解办法：
实例拆解：某大型公司资金管控架构的建设进程，拆解其怎样借助资金管控资讯化和精细化管控，炼就具备竞争力的资金管控架构。
实例拆解：大型国央企资金架构建设的制度文件子架构
1. 资金收支环节的隐患点
隐患点一：收款隐患
表现形式：买方拖欠货款或者应收账款回收不及时；收款进程中存在舞弊行为。
实例拆解：某公司因买方拖欠货款，导致资金链断裂
。
防范措施：
隐患点二：付款隐患
表现形式：未经审批的付款行为；付款资讯错误。
实例拆解：某公司因付款资讯错误，导致资金支付错误
。
防范措施：
2. 资金存储环节的隐患点
隐患点一：银行账户管控隐患
表现形式：银行账户资讯泄露；银行账户过多，管控混乱。
实例拆解：某公司因银行账户资讯泄露，导致资金被盗。拆解其在银行账户安全管控方面存在的问题。
防范措施：
隐患点二：现金管控隐患
表现形式：现金保管不善；现金采用范围超出规定。
实例拆解：某公司因现金管控不善，导致现金被盗。拆解其在现金管将控度执行方面存在的问题。
防范措施：
3. 资金营运环节的隐患点
隐患点一：资金规划执行隐患
表现形式：资金规划编制不合理；资金规划执行进程中缺乏有效监控。
实例拆解：某公司因资金规划编制不合理，导致资金怯场。拆解其在资金规划编制和执行监控方面存在的问题。
防范措施：
隐患点二：资金调拨隐患
表现形式：资金调拨审批不严格；资金调拨资讯传递不及时。
实例拆解：某公司因资金调拨审批不严格，导致资金被违规调拨。拆解其在资金调拨审批流程和资讯传递方面存在的问题。
防范措施：
4. 资金管控资讯系统环节的隐患点
隐患点一：系统安全隐患
表现形式：资金管控资讯系统遭受黑客攻击或者病毒感染；系统用户权限设置不合理。
实例拆解：某公司资金管控资讯系统因遭受黑客攻击，导致系统瘫痪。拆解其在系统安全管控和用户权限设置方面存在的问题。
防范措施：
隐患点二：系统操作隐患
表现形式：系统操作人员业务不熟练；系统操作流程不规范。
实例拆解：某公司因系统操作人员失误，导致资金支付错误。拆解其在系统操作培训和流程规范方面存在的问题。
防范措施：
1. 中型公司资金内控管控常见隐患（25分钟）
隐患一：预算管控不完善
表现形式：
实例拆解：某中型公司因预算编制不合理，导致资金怯场，影响公司正常营运。
化解措施：
采用滚动预算法，结合公司实际经营资料开展预算编制；构筑预算执行监将控度，定期对预算执行情况开展拆解。
隐患二：资金审批流程不规范
表现形式：
实例拆解：某中型公司因审批流程不规范，导致资金支付延迟，影响公司信誉。
化解措施：
明晰资金审批权限，构筑分级审批制度；精进审批流程，拉升资金支付效率。
隐患三：资金集中管控难度大
表现形式：
实例拆解：某中型公司因资金集中管控难度大，导致资金采用效率低下。
化解措施：
隐患四：应收账款管控不善
表现形式：
实例拆解：某中型公司因买方信用评核不准确，导致大量应收账款无法收回。
化解措施：
2.大型公司的资金内控管控有效？（20分钟）
1. 构筑健全的资金内控管控架构
要害要点三步走
2. 加强资金管控资讯化建设
要害要点三步走
3. 强化资金管控的内部督导
要害要点三步走
4. 实例拆解：某大型央企资金内控管控的有效实践
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|尹立老师
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交付流程
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