课程背景
票据管控是公司财务管控中不可或者缺的一部分。票据作为公司资金流转的要害抓手，其管控的有效性直接关系到公司的资金安全和财务健康。可是，许多公司在票据采用和管控进程中存在诸多问题，如票据遗失、欺诈隐患、贴现成本将控等等。故而，本次票据管控培训课程旨在支援公司财务人员纵深领会票据管控的核心要点，掌握票据融资和隐患将控的打法，拉升资金采用效率，保障公司财务稳健运行。
课程收益
• 弄懂票据的基础理论学识以及实务中遇到的票据相关业务。
• 掌握贴现、质押融资实务处理和要害问题破解。
• 掌握确保票据贴现进程中的合规性的办法。
• 掌握票据背书在实务处理中需注意的问题
• 弄懂票据领域的业界资讯，具备专精板块的全局观，拉升管控的效率和安全性。
【课程特色】
1.
【易听懂】：解说纵深浅出，实战实例精彩，紧贴日常事务
2.
【有模型】
：成架构的办法论，按照图索骥，即学即用，事务模式即刻高大上
3.
【利运用】
：多个实例贯穿课程，有效拓宽参训者思路
课程大纲
1. 票据的基础概念和常见问题（20分钟）
1.1 票据管控概述
1.1.1 票据的定义和种类
主要引见票据的基本概念，包括银行承兑汇票、商业承兑汇票等等。
1.1.2 票据管控的意义
强调票据在公司资金流转和财务管控中的作用。
1.1.3 票据的法律轮廓
解说票据相关的法律法规，强调合规操作的意义。
1.2 票据管控常见问题
1.2.1 票据遗失和被盗隐患
碰头票据遗失或者被盗对公司可能造成的损失。
1.2.2 票据欺诈隐患
拆解票据欺诈的常见手段以及其对公司的威胁。
1.2.3 票据到期未兑付隐患
探讨票据到期未能及时兑付给公司带来的资金隐患。
1.3 票据隐患点识别
1.3.1 内部将控不足
指出内部将控缺陷可能导致的票据管控隐患。
1.3.2 合规性隐患
碰头不遵守票据相关法规可能带来的法律隐患。
1.3.3 市场隐患
拆解市场变动对票据价值和公司财务状况的影响。
2. 票据融资的办法以及隐患（20分钟）
2.1 票据融资概述
2.1.1 票据融资有哪些
2.1.2 票据融资的优势
引见利用票据开展融资的优势，如成本相对较低等等。
2.2 票据融资办法
2.2.1 银行承兑汇票贴现
详细说明银行承兑汇票贴现的流程和条件。
2.2.2 商业承兑汇票贴现
探讨商业承兑汇票贴现的操作步骤和注意事项。
2.2.3 票据质押融资
引见票据质押融资的具体做法和要求。
2.3 票据融资隐患
2.3.1 信用隐患
拆解票据融资进程中可能遇到的信用隐患。
2.3.2 操作隐患
碰头票据融资操作进程中可能出现的隐患。
2.3.3 利率隐患
探讨利率变动对票据融资成本的影响。
3. 票据贴息，背书的实务处理（20分钟）
3.1 票据贴息处理
3.1.1 贴息的定义、计算和实操
票据贴息的概念
计算办法
操作流程
实例拆解：某金融业官网贴现流程图
3.1.2 贴息的会计处理
解说贴息在会计处理中的记录办法。
3.1.3 贴息的税务影响
拆解贴息对公司税务的影响，包括税前扣除等等。
3.2 票据背书处理
3.2.1 背书的定义，流程、常见问题
票据背书的定义
票据背书的流程
实例拆解：商业承兑汇票背书
常见问题和注意事项
实例拆解：背书的法律责任——你真的弄懂吗？
3.2.2 背书的会计处理
解说背书在会计处理中的具体做法。
3.2.3 背书的税务处理
碰头背书操作对公司税务的影响和注意事项。
4. 票据贴现和质押融资的区别（20分钟）
4.1 银行承兑汇票贴现和质押融资的定义
银行承兑汇票贴现是指持票人将未到期的银行承兑汇票转让给银行，银行按照票面金额扣除贴现利息后支付现金。
质押融资是指公司以票据作为质押物向金融机构申请贷款。
4.2 贴现和质押的适用情境
碰头不同情境下贴现和质押融资的适用性。
4.3 操作流程的不同
银行承兑汇票贴现一般流程较快，手续相对简单。
质押融资流程可能涉及评核、审批等等更多环节，流程相对复杂。
4.4 隐患和成本的不同
贴现可能面临贴现率变动的隐患，成本相对较低。
质押融资可能面临信用隐患，成本可能包括贷款利息和相关费用。
4.5 贴现和质押的隐患的管控办法
5. 票据贴现合规性查验具体做法（20分钟）
5.1 合规性的意义
强调合规性在票据贴现进程中的意义。
5.2 合规性措施
引见确保票据贴现进程中合规性的措施，如内部将控、审计督导等等。
5.3 合规性查验
解说怎样开展票据贴现的合规性查验，确保操作的合法性。
5.3.1 合规性查验流程
引见票据贴现合规性查验的流程，包括票据审核、交易监控等等。
5.3.2 内部将控制度
强调构筑健全内部将控制度，规范票据贴现操作。
5.3.3 审计督导
解说怎样借助内部审计和外部审计确保票据贴现的合规性。
实例拆解：购销交易下，票据私贴情况以及账务处理
1、私贴造成的隐患资金怎样回到公司账上?
2、贴现后款打到老板私卡上，往细里说，再转回公司挂其他应付款?
3，私贴后第三方公司直接打钱打进公司账上，落地时，对冲其他应收款?
6. 背书在税务申报时需要的资讯（20分钟）
6.1 背书的税务影响
碰头背书操作对税务的影响，如增值税、所得税等等。
6.2 税务申报要求
引见背书操作在税务申报中的要求，包括需要申报的资讯和流程。
详细说明背书在税务申报时需要的具体资讯，如背书金额、时间、相关合同等等。
6.3 背书的税务规划
探讨怎样开展税务规划以精进背书操作的税务成效。
7. 综合实例和业界资讯（60分钟）
7.1实例拆解：票据到期未兑付隐患实例
7.2实例拆解：票据欺诈-守护你的数字资产安全
业界资讯：
7.3 2024年票据市场全景
7.4从纸质票据到电子票据
纸质承兑票据什么时候完全取消了
2024年7月27日:电子商业汇票系统（ECDS）周全下线，所有业务无法办理。
再见，实操中，电子商业汇票系统：新一代票据系统周全上线
7.5怎样查相关资讯：
承兑汇票贴现利率（3月初查）
7.6票据管将控度
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|尹立老师
适合谁听
4. 财务总监、资金经理、主管、出纳。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。