课程背景
2. 在公司高质量演进和业界升级的要害阶段，公司普遍面临“合规要求趋严、财税政策迭代、经营隐患凸显”的多重挑战，尤其是采购结算、资金管控、费用报销等等核心环节，隐患点密集、管控难度大。强化财务内控，严守合规底线、规范流程执行、拉升专精本领，不仅是公司财务事务的核心职责，更是公司稳健营运、规避经营隐患的要害保障——它标志着公司财务事务从
“被动合规”走向“主动防控”，从“基础核算”走向“精准督导、价值赋能”
。
3. 可是，在实践中，很多公司财务队伍面临诸多痛点：
•
责任虚化：
财务督导职责落实不到位，制度执行流于形式。
•
流程松散：
工程结算、变更签证、付款审核等等要害环节管控缺位；
•
识别不足：
对虚假报销，违规列支、财务造假等等隐患缺乏系统识别办法；
•
协同不足：
财务和业务脱节，合规执纪落地受阻。
1. 本课紧扣新《会计法》要求，围绕制度执行、隐患防控等等五大方向，旨在带领参训者沿着
“认知→办法→防控→协同→赋能”的五步路径
，破解实操痛点，构筑从合规识别、流程管控到督导落地的完整事务闭环，助力财务队伍拉升履职本领，达成财务事务从基础核算到价值赋能的升级。
课程收益
• 明晰业界财务督导
职责定位、事务边界和履职红线
• 掌握
财务造假隐患识别
办法和专项拆解抓手
• 精准识别
虚假报销、违规列支
，掌握处置流程
• 吃透业界通用的
价款结算、变更签证、付款审核
要害将控点
• 用SPORT技艺完成
岗位化、问题导向
的深度研讨，执行层面，形成可落地改进措施
1.
【课程特色】
•
业界定制
：紧贴工程、采购、报销、结算等等高频情境
•
五大方向全覆盖
：制度执行、隐患防控、流程管控、合规执纪、专精本领
•
实战导向
：识别办法、处置流程、审核要点直接可用
•
研讨深度化
：实例牵引+SPORT技艺，防止空泛，落地到岗到人
1.
实务情境+实例解说+交流研讨+实地点评
课程大纲
解说篇：财经赋能——业界财务督导、风控和内控的升级之道
1. 新《会计法》对公司会计督导的
强制要求
1) 国家出台新法的大来由
2) 新《会计法》要点关注
• 主要变化为何
• 会计督导强化对上市公司的直接影响
• 强化会计资讯化，是何用意
• 全维度变化对公司内控和责任架构的冲击
1. 财务督导
核心职责
：督导、审核、预警、报告
2. 事务边界和履职规范：
• 不越位、不缺位，不错位
• 合规执纪底线：拒绝造假，守住流程、守住证据
1. 业界视角：财务人员
法律责任和免责情形
1. 业界常见财务造假情境：
• 收入虚增/虚减、成本费用不实，资产账实不符
1. 造假识别三大抓手：
• 报表勾稽核对、要害指标异常、业务和财务比对
1. 专项拆解办法：
• 穿透核查、三流合一（合同/发票/资金），异常样本抽检
1.
实例：公司财务造假典型实例和监管处罚
2.
实例：全球著名打假公司识假手法-制造业公司
1. 虚假报销高频手段：
• 假发票，重复报销、串项报销，虚构事由
1. 违规列支典型问题：
• 超准则列支、无依据列支、套取资金，化整为零
1. 识别要点：票据真实性，业务真实性、审批完整性
2. 处置流程：核实—取证—叫停—整改—追责—备案
1. 业界工程特点：井巷、土建、安装、技改，维修
2. 工程价款结算内控要点：
• 结算依据、工程量核对、定额和计价、审计前置
1. 变更签证隐患和管控：
• 真实性、必要性、审批权限、实地核验、资料闭环
1. 付款审核“五不付”：
• 资料不全不付，流程不全不付、违规变更不付、造假嫌疑不付、超预算不付
1.
实例：公司结算失控导致损失实例
1. 制度执行不到位的三大原因：不懂、不愿、不能
2. 隐患防控“三道防线”：岗位牵制、流程审核、督导抽查
3. 日常督导清单：日报/月报/异常台账/整改跟踪
4. 业财协同：财务前置介入，业务全流程留痕
研讨篇：结构化深度研讨——业界实例+SPORT技艺
情境实例
为切入点，用SPORT技艺带出财务人员结合
自身岗位、实际事务、督导职能
，深度复盘、定位问题、输出措施。
一、
实例：
1. 某公司—工程变更签证不规范+虚假报销+违规列支叠加，导致资金损失和合规问责
实例问题：
1. 财务督导哪里缺位？
2. 流程管控哪里失效？
3. 怎样用督导职能防范再发？
一、
SPORT技艺研讨
分组围绕实例+自身事务，按照SPORT五步法发言：
•
S（Situation）现况
：我所在岗位/部门，在报销、工程、付款、督导上的真达成况
•
P（Problem）问题
：当前最突出的隐患点、执行痛点、督导难点
•
O（Objective）标的
：接下来要达成的合规标的、防控标的、执行标的
•
R（Response）对策
：我能做什么，岗位能改什么、流程能补什么
•
T（Transfer）转化
：怎样将培训内容转化为日常督导动作，形成可落地清单
一，
代表分享+讲师点评
每组1-2人发言，讲师锁住：督导职责、合规执纪、隐患防控、流程闭环。
二、
研讨输出物
1. 个人/岗位《财务督导隐患自查清单》
2. 小组《3条可立即执行的改进措施》
3. 后续督导事务落地方向
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|尹立老师
适合谁听
• 公司财务负责人、财务主管、会计、出纳、内控以及审计人员。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。