筑牢内控体系：全流程风险防控与合规经营实战课

2.

模块一：内控核心轮廓和要害要素

3. 1.公司营运中哪些常见问题需要借助内将控度来破解

4. 2.不同类型和规模公司的隐患地图拆解

5. 3.三大核心权力的深度拆解

• 财权将控

• 事权管控

• 人权配置

• 三大核心权力的制衡制度和施行要点

1. 4.内控架构的周全拆解-四个施行层级

• 基础层：制度搭建和流程梳理

• 拉升层：隐患识别和将控点设置

• 精进层：流程闭环和督导制度

• 高级层：数智化内控和动态隐患预警

1. 5.最高端实用的内控魔方模型的运用和价值

2. 6.制度分工中遇到的最棘手问题以及其解题打法

3. 7.怎样高效审核他人拟定的制度-最简洁有效的收束办法

4. 8.内控架构和财税合规、业界监管要求的融合路径

5.

【实例】某大公司区域分公司违规放权促销导致品牌损失的隐患映射实例

6.

【实例】某上市公司运用内控魔方模型精进跨部门流程，降低营运成本的实操实例

7.

8.

模块二：核心职能内控-财务领域要害管控

1. 必须确保自己负责的业务领域达成出色准则

1. 出色准则的四个量化指标

2. 业务领域出色准则的动态评核和持续改进办法

3. 2.财务制度脑图的系统性拆解

4. （1）财务部门的组织架构规划

5. （2）要害职位的具体职责划分

6. （3）要害财务岗位廉政隐患防控要求

7. （4）会计事务指引的编制要点

8. （5）财务流程的隐患将控点识别和防控措施

9. 3.重点单据管控：

10. 合同审批单的规划规范和采用流程

11. 合同审批单的隐患审核三大要点

12. 4.预算管将控度

13. 周全预算管控专精点评和精进建议

14. 周全预算管控和滚动预算的实操要点

15. 国资预算编制的合规性要求，预算执行的国资效益监控

1. 成本管将控度

1. 成本管将控度专精点评和精进建议

2. 作业成本法在成本管控中的运用要点

3. 6.财务内控的资讯化抓手运用要点

4.

【实例】某公司因财务岗位权责不清导致的账务差错隐患实例

5.

【实例】某公司合同审批单缺少付款周期审核项，导致资金占用隐患的实例

6.

【实例】某制造公司借助精进成本管将控度降低单位货品成本的实践实例

7.

8.

模块三：费用管控内控-报销架构全流程规范

1. 费用报销制度的系统性拆解和拆解

1.

拆解四维度

：范围销准则、流程、要求

2.

费用报销的隐患点识别和防控措施

• 虚假报销

• 超标报销

• 票据造假

1. 差旅费制度的深度拆解和施行要点

2. 中央八项规定精神适配

1. 4.国企领导人员职务消费报销规范

2. 5.怎样有效开展上级管控

• 集权和分权的平衡、放权和督导的协同

• 国资监管权限和公司经营权限的平衡

• 跨部门协同中的费用管控协调制度

1. 6.签字单据上不同签字者的责任界定和拆解

2. 7.费用报销的数智化管控方案

3.

【实例】某公司员工利用虚假差旅票据报销的舞弊实例以及防控改进方案

4.

【实例】某公司报销单据签字流程缺失导致的责任追溯纠纷实例

5.

6.

模块四：业务级内控-市场营销领域

1. 市场营销领域11个要害内控分系统的构筑

• 怎样有效构筑

• 每个分系统的核心标的和隐患防控重点

1. 2.和财务关系密切的13个要害制度要点收束

2. （1）信用管控架构的构筑

3. （2）买方信用评级准则和动态调整制度

4. （3）应收账款管控流程

5. （4）应收账款账龄拆解和坏账准备计提的内控衔接

6. （5）佣金返利管控规范

7. （6）定价管将控度

8. （7）促销活动管控要点

9. （8）样品和赠品管控

10. （9）广告和装修支持管控

11. （10）包装物管控规范

12. （11）发货和验收管控

13. （12）退换货管控流程

14. （13）销售规划管将控度

15. 3.销售大权力的划分和制衡

16. 4.市场营销费用的全流程管控

17. 5.买方档案管控的内控三大核心要点

18.

【实例】公司因流程内控缺失导致的货款损失实例

19.

【实例】公司市场推广费用管控失效导致资金浪费的实例以及改进方案

20.

21.

模块五：业务级内控-采购管控领域

22. 1.采购隐患的周全识别和化解打法

23. 2.采购成本将控的有效办法

24. 3.供应商管控的全生命周期架构构筑

25. 4.采购资讯化系统的建设和运用

• 怎样利用数智化抓手达成采购流程的线上化、透明化管控

• 拉升采购效率，降低交流成本，达成对采购资料的实时拆解和决策支持

1. 5.采购人员的职业道德建设和行为规范

• 采购人员的廉洁从业要求

• 利益冲突规避要则

• 违规行为的责任追究制度

• 防范采购领域的舞弊隐患

1. 6.采购管控的六大核心要素

2. 7.采购物品的科学分类和采购权划分要则

3.

8.采购管控最完整的流程-10大要害步骤详解

4. （1）组织架构设置

5. （2）采购规划管控

6. （3）采购规划和生产规划、销售规划的协同制度

7. （3）采购打法确定

8. （4）价格和数量确定制度

9. （5）竞标和供应商管控

10. （6）采购条款拟定

11. （7）权限划分准则

12. （8）请购和验收流程

13. （9）物料验收和采用问题处理

14. （10）供应商再评核制度

15.

【实例】公司因供应商履约本领评核缺失导致的生产停滞隐患实例

16.

【实例】公司采购条款未明晰质量准则导致的纠纷实例

17.

18.

模块六：业务级内控-资产全生命周期管控

1. 八大类型资产的分类管控

2. 各类资产的内控管控优先级划分

3. 资金管控要点

4. 固定资产管控全流程的隐患将控点

1. 5.库存日常管控的9项要害内容

2. 6.库存管将控度联动隐患防控的11项要害内容

3. 7.内控视角看无形资产管将控度规范

4. 8.资料安全管将控度要求

5. 9.资产处置的流程规范和税务合规要点

6. 10.资产租赁业务的内控管控

7.

【实例】公司固定资产盘查问题导致资产离职的实例

8.

9.

模块七：业务级内控-项目类全流程管控

10.

一、通用项目管控内控基础

11. 1.项目管控内控基础轮廓

12. 2.项目管将控度核心要点：组织架构、责任分工、全流程管控规范

13.

二，细分领域A：在建工程项目内控

14. 1.在建工程管将控度和项目管将控度的要点

15. 2.在建工程的资金管控和成本核算内控要求

16. 3.国央企专项：项目审批的国资备案，党委前置研究

17. 4.国央企专项：国资采用合规性、决算审计

18.

三、细分领域B：研发技艺项目内控

19. 1.研发、技艺领域的9大要害内控

20. （1）立项审批流程

21. （2）项目细分和资源匹配

22. （3）初步规划方案

23. （4）细化规划规范

24. （5）物料领用管控

25. （6）检验测试准则

26. （7）样品管控流程

27. （8）试产定型规范

28. （9）格外费用将控制度

29. 2.国央企专项：研发项目国资效益评核

30. 3.典型项目14项要害细节制度和管控要点拆解

31.

四、项目类内控要求

32. 1.项目预算的全流程管控要点

• 预算编制

• 执行监控

• 超支预警

• 决算审核

1. 研发结晶的学识产权保护和转化运用内控

2. 国央企专项：国有学识产权产权保护

1.

【实例】某公司项目立项审批不严，导致国有资产投资浪费的实例

2.

3.

模块八：顶层治理内控-核心架构构筑

4.

一、通用型公司顶层治理内控核心要点

5. 1.股东会议事规则：拟定推演和执行要点

6. 2.董事会议事规范：构筑轮廓和施行要求

7. 3.监事会议事规则：核心要求和督导制度

8. 4.监事会对内控架构有效性的督导评核要点

9. 5.高管权责架构：规范界定和落地保障

10. 6.制度全生命周期管控：定期评审、更新制度和核心要点

11. 7.跨治理机构协同：决策流程规划和高效衔接要点

12.

【实例】某公司因股东会议事规则不清晰，导致决策效率低下的内控精进实例

13.

二、国央企顶层治理内控专项适配要求

14. 1.国有股权管控：国资股东权责界定和合规要求

15. 2.权责协同制度：董事会和党委的权责划分以及国资决策合规性将控

16. 3.专项督导架构：国有资产保值增值督导和廉政隐患防控

17. 4.领导人员管控：履职待遇规范和国有资产责任追究制度

18. 5.多维决策协同：党委、董事会、经营层的决策衔接和高效运转

19. 6.重大决策内控（三重一大专项）

• 核心要点：党委前置研究程序、集体决策制度、决策备案和追溯

• 要害领域：重大投资、重大资产处置、重大人事任免、大额资金采用的内控规范

1. 7.党风廉政建设和内控架构的深度融合要点

2. 8.集团化管控适配：子公司内控放权、督导考核和资料协同制度

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