年度经营计划与全面预算：从战略解码到落地执行——管理团队内训版

导入：为何公司需要系统化的年度经营和预算管控？

公司经营双重标的：短期盈利和长期价值（赚钱+值钱）

常见管控痛点：规划和方略脱节、标的和预算“两张皮”、执行落地难

一、外部环境拆解——公司望远镜

宏观环境：PEST模型

业界竞争：波特五力模型

外部利益相关者：分类和核心诉求满足打法

实操操练：识别公司核心利益相关者

二、内部环境诊断——管控显微镜

价值链和业务蓝图拆解

经营“三度”评核：管控成熟度、员工满意度、买方满意度

要害资源和本领盘查

分组实操：绘制公司核心价值链

三、竞争态势综合研判

SWOT拆解

业界要害成功因素（KSF）识别

竞争对手拆解（分类和打法预判）

实例：业界公司要害成功因素对比

实战抓手：PEST拆解表、SWOT矩阵、竞争对手雷达图

一、年度经营标的拟定

三大要则：市场导向、股东期望、充分挖潜

四大依据：销售成长率，市场占有率、市场扩大率、方略对齐

标的量化：平衡计分卡KPI设定

实操：用模型量化销售标的

二、标的分解技艺

三维分解：责任人、指标、时间维度

三大办法：鱼刺图、价值树、方略地图分解法

误区规避：防止标的和执行脱节

交流：辩论“价值树vs方略地图”适用性

三、年度竞争打法规划

打法类型：领 先、跟随、维持打法

职能打法配套：营销、研发、供给链打法

标杆研习规划

实例拆解：A上市公司标的分解实例

一、年度经营规划的核心内容

内容构成：标的+规划+行动方案

轮廓：6W2H

二、编制程序和办法

四步程序：调查预测→确定标的→方案选优→预算平衡

实操办法：滚动规划法、PDCA循环法、综合平衡法

实例：公司“季度滚动销售规划”

实操：用甘特图规划新品上市节点

三，实操8个编制步骤

1.过往盘查

表格抓手：成绩/问题清单

1. 方略方向

操练：3C方略拆解

2. 标的确定

实例：平衡计分卡KPI设定

3. 打法规划

小组输出：部门打法清单

4. 5W1H落地

表格抓手：行动步骤对应资源

5. 组织适配

实例：岗位编制调整

7.预算衔接：三大报表勾稽关系说明

8.路线图绘制

操练：制作简易甘特图

交流碰头：编制注意事项

实战上手：业务部门规划编制

一、预算的编制程序——上下结合，分级编制、逐级汇总

1.下达标的

2.编制上报

3.审查平衡

4.审议批准

5.下达执行

实例：某集团“总部-子公司”预算联动

操练：用“销售预算”推导“生产预算”

二、选项适合的预算编制办法

1.责任中心制

2.成本中心制

3.收益中心制

4.利润中心制

三，预算编制应注意的问题

标的科学性、办法适配性、方略对齐等等

四、预算管将控度

刚性vs弹性

动态跟踪和调整流程

交流：碰头“原材料涨价时的预算调整”

一、组织和流程支撑

组织架构调整

核心流程精进

资讯化支撑

实例：B公司借助“订单流程精进”拉升效率

操练：绘制1个核心流程精进草图

二、人力和激励架构

要害职位配置

激励制度规划

员工成长规划

三、隐患防控架构

隐患识别和化解预案

实例：市场份额降10%启动调整，标的和资源重配

一、全流程监控管控流程

1.事先规划

2.事中将控

3.事后拆解

二、刚性和弹性将控项目

刚性项目（核心标的、方略项目）

弹性项目（非核心费用、短期活动）

三，反馈报告和例会制度

反馈报告类型

例会架构（周/月/季度）

四、考核和评价架构

1.考核内容：进程和结果

2.考评办法：KPI、360度评核

3.责任中心考核侧重点

4.事务范围考核侧重点

5.奖惩制度

五、规划动态调整

调整触发条件和流程

滚动规划法

1.制造业实例：成本将控为主方向复盘

2.服务业实例：买方留存为主方向复盘

实战工作坊：公司规划和预算编制，分组提交“公司适配的规划轮廓”

注：按照培训诉求、时长可调整

老师简介

Introduction to lecturers

弄懂更多

博闻智咨询|尹立老师