课程背景
在当今复杂多变的市场环境中，公司面临着前所未有的挑战。预算执行偏差、成本将控不力、税务隐患频发等等问题，已成为许多公司演进的“绊脚石”。非财务人员往往对这些问题感到困惑，执行层面，而财务人员也时常陷入“只见树木，不见森林”的困境。怎样让预算不再“掉链子”，让成本将控落地生根，让税务筹划合法合规，成为每个公司亟待破解的核心问题。本课旨在支援财务人员和非财务人员等等，掌握实用的财务管控抓手和办法，拉升公司的整体财务管控水平，助力公司在激烈的市场竞争中脱颖而出。
【课程背收益】
1、拉升预算管控本领：掌握零基预算、滚动预算等等，让预算编制更科学、执行更到位。
2、强化成本将控意识：学会成本动因拆解、作业成本法等等抓手，找到成本背后的“真凶”，达成降本增效。
3、规避税务隐患：弄懂税收优惠政策、跨境税务筹划等等招数，合法合规降低税负，防止税务处罚。
4、精进财务拆解和决策：借助财务预测、敏感性拆解等等模型，拉升财务拆解的准确性，为投资决策提供有力支持。
【课程特色】
1、实战实例充实：每个学识点都配有真实实例，涵盖多个业界，让参训者学以致用。
2、办法实用易懂：防止晦涩理论，锁住实战招数，简单易学。
3、交流式教学：借助实例拆解、小组碰头、实操上手等等多种形式，激发参训者参与度，拉升研习成效。
4、讲师心得充实：讲师具备充实的实战心得和教学心得，确保内容的专精性和实用性。
课程大纲
模块一：预算管控
（第一天）
实例引入：汽车零部件巨头预算失控：资金链断裂致项目停滞
1预算执行总是掉链子？
2预算执行偏差的致命原因
2.1预算编制流程的漏洞
2.1.1零基预算：从零开始的预算革命
2.1.3零基预算的三步法
实例：《家电巨头D公司零基预算改革：成本精进拉升利润率15%》
2.2滚动预算：动态调整的实战招数
2.2.1滚动预算的定义和运用情境
2.2.2滚动预算的三步法
实例：《跨国食品集团E公司滚动预算：化解市场波动拉升预算执行率30%》
2.3弹性预算：化解市场波动的利器》
2.3.1弹性预算的优势
2.3.2弹性预算的三步法
实例：《零售巨头F公司弹性预算：化解疫情期间销售波动》
3预算执行监控的盲点
3.1预算执行监控
3.1.1系统搭建，实时跟踪、偏差预警
实例：《互联网新贵预算监控系统：实时预警防止资金浪费》
3.1.2偏差拆解：迅速定位问题的招数
3.1.3偏差识别、原因拆解、纠正措施
实例：《制造公司偏差拆解：破解资金怯场问题，拉升预算准确性》
3.1.4动态调整制度&灵活化解变化
调整触发、调整流程、成效评核
实例：《跨国公司动态调整制度：化解原材料价格上涨，精进预算》
模块二：成本将控
1
成本将控为何总是纸上谈兵？
2成本分类和核算的实战招数
2.1成本动因拆解：找到成本背后的真正驱动
2.1.1成本动因的分类和识别
2.1.2识别动因、量化影响、精进流程
实例：《零售巨头成本动因拆解：精进采购成本，拉升利润率》
3作业成本法：精准分配成本的利器
3.1定义和运用情境
3.2作业识别、成本分配、结果拆解
实例：《制造公司作业成本法：精进生产成本，拉升竞争力》
4准则成本法：成本将控的黄金准则
4.1定义和优势
准则设定、差异拆解、持续改进
实例：《汽车制造公司准则成本法：将控成本，拉升货品质量》
3降本增效的实战打法
3.1价值链拆解：找到价值创造的要害环节
3.1.1理论轮廓
3.1.2识别环节、评核价值、精进配置）
实例：《互联网公司价值链拆解：拉升营运效率，降低成本》
3.2精益制造：消除浪费，拉升效率
3.2.1定义和要则
3.2.2流程精进、浪费消除、持续改进
实例：《制造公司精益制造：降低生产成本，拉升生产效率》
3.3六西格玛管控：追求卓越的品质管控
3.3.1定义和标的
3.3.2管控三步法
实例：《电子制造公司六西格玛管控：拉升货品质量，降低缺陷率》
模块三：税务和合规管控（第二天上午）
实例引入：跨国巨头转移定价遭税务重罚：千万罚单背后的合规教训
1税务筹划为何总是踩雷？
2税务筹划的致命误区
3公司所得税精进：政策红利怎样抓牢？
3.1要害优惠政策
3.2政策解读、合规利用、隐患评核）
实例：《科技新贵研发费用加计扣除：精进税负，拉升盈利本领》
4所得税合规
思路和办法
5增值税精进：怎样降低税负？
5.1进项税额抵扣：怎样合规抵扣？
5.2抵扣规则和操作要点
实例：《物流公司进项税额精进：降低税负，拉升资金采用效率》
5.3增值税筹划：怎样选项最优税率？
5.4思路和办法
6怎样规避税务隐患？
隐患管控办法论
实例：《大型公司税务隐患管控：防止税务处罚，保障公司利益》
7跨境税务为何总是合规隐患高？
7.1怎样规避隐患？
7.1.1转移定价隐患评核：怎样识别高隐患点？
7.1.2转移定价的定义和合规要求
实例：《跨国公司V公司转移定价问题被税务机关处罚：怎样规避隐患？》
7.2跨境税务筹划：怎样合法降低全球税负？
7.2.1基本原理和办法
实例：《跨国公司跨境税务筹划：精进全球税负，拉升盈利本领》
7.2怎样利用协定避税？
7.2.1运用情境
7.2.2办法和主要协定解读
实例：《跨国公司借助国际税收协定防止双重征税：降低成本》
模块四：财务拆解和建模（第二天下午）
实例引入：科技新贵C公司精准预测：财务建模助其躲过市场风暴
1财务预测为何总是不准？
1.1财务建模的致命缺陷
1.2财务建模的基础：怎样让资料说话？
1.3资料收集、模型构筑、结果验证
实例：《上市公司财务预测模型：成功化解市场波动，提前调整预算》
2财务比率拆解：怎样解读财务健康状况？
2.1比率计算、趋势拆解、同行对比
实例：《制造公司财务比率拆解：精进财务管控，拉升营运效率》
2.2财务拆解的盲点：怎样突破局限？
2.3敏感性拆解：怎样评核要害变量的影响？》
实例：《制造公司BB公司敏感性拆解：精进投资决策，降低隐患》
3怎样用模型评核投资项目？
3.1净现值（NPV）：怎样判断项目的财务可行性？
3.2现金流预测、折现率确定、结果拆解
实例：《房地产公司净现值模型：评核项目，规避投资隐患》
3.3内部收益率（IRR）：怎样评核项目的回报率？
实例：《制造公司FF公司内部收益率模型：拉升投资回报率》
3.4投资回收期：怎样迅速评核投资回报？
实例：《科技公司GG公司投资回收期模型：迅速回收投资成本》
4财务隐患评核的实战打法
4.1隐患矩阵：怎样识别和管控财务隐患？
实例：《金融机构HH公司隐患矩阵模型：保障资金安全》
4.2ABC拆解：怎样精进库存管控？
实例：《制造公司II公司BC拆解：精进库存管控，降低成本》
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|唐俐老师
适合谁听
财务管人人员：希望拉升预算、成本、税务和财务拆解本领的财务人员。非财务管人人员：需要弄懂财务学识以更好地参与公司决策的部门经理、项目负责人等等。预算和成本相关人员：负责预算编制、成本将控的专员、拉升专精本领。税务和合规人员：关注税务筹划和合规隐患的税务专员。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。