非财务经理的财务管理

首讲：财务思路－管人者必备的财经大脑

一、交流环节导入导引

1. 利润增长模型

模型抓手展示运用：

收入

V

S成本预测对利润的影响

交流环节启示：

开阔全局视野支持业务决策

交流环节启示：

用资料说话

1）财务纵深业务为业务赋能

2）业务探究财务为管控加分

3）财务业务资讯三位于一体

2. 不同视角下的成本管控

——财务、管控、决策不同视角下的成本管控

实例解说：管人者眼里应有的成本管控和业务决策

二、管人者必备的财务隐患雷达

1. 公司经营的十大财务隐患信号

2. 管人者识别公司经营隐患的“五维视角”

3. 防范经营财务隐患管控手段

——“一利五率”KPI指标考核背后的底层推演以及经营导向－拉升经营质量

1）不要没有收入的合同

2）不要没有利润的收入

3）不要没有现金流的利润

三、财务管控营运的

“两大法器”

1. “望远镜法”登高望远，换个角度看，高瞻远瞩，预测未来

1）跳出财务看公司，看懂业界盈利模式

2）对比业界财务价值，找到自身差距

实例解说：

某公司的反其道而行，突破常规财务思路

实例启示：

商业背后的底层推演：

“现金流”生意经

——应收账款（别人欠的钱）

——存货周转（营运的效率）

——应付账款（欠别人的钱）

模型抓手展示运用：

资金管控驾驶舱－业务手中的

“三环”管控

收束：

透彻领会商业世界需要财务思路

实例解说：

透过

ROE指标深层次剖析公司的经营状况作好经营决策

模型抓手展示：

杜邦拆解模型剖析问题根源、预测未来情境运用

2. “显微镜法”见微知著，刨根问底，破解难题

1）层层纵深，刨根问底：“五个为何”根因拆解法

——

来由来由

&情境运用

举一反三转化运用：

公司利润为何下降了？盈利驱动树，改进公司的经营结果

举一反三实例剖析：

库存和存货背后的管控真相

实例收束：

财务营运拆解的

PDCA四步曲闭环管控

思索启示：

从结构精进到范式转移，突破常规财务思路模式

思索启示：

资料背后的管控真相

深度思索：

一个公司保持低库存的好处和高库存隐患

模型抓手展示运用：

库存测算拆解模型破解公司管控问题

本章节重点破解的问题：

管人者的财务思路和财务意识

次讲：

财务拆解－怎样为公司精准

“将脉”

导入：公司的三张报表

公司的

“底子”－资产负债表（方略、家底子是否厚实）

公司的

“面子”－公司利润表（战争、赚钱本领和质量）

公司的

“日子”－现金流量表（子弹，真金白银含金量）

一、利润表：公司赚钱吗，不可不察成绩单（肌肉运动：经营效绩单－静中鲜活）

1. 利润表的八大功能和要害科目的解读以及营运状况拆解

2. 收入和费用的业财差异拆解

实例：

公司经营业财合规管控的意义

3. 利润表的解读思路和办法

实例解读：

某公司利润表巨亏说明公司的盈利本领差吗？

4. 盈利质量的五大检验准则

实例解读：

某昔日霸主不靠主业靠投资的方略反思

二、资产负债表：公司的

“家底”和“负担”（人的躯体：经营平衡表－把握好度）

1. 资产的变现本领和流动性是否太差

2. 公司的债务负担是否“超重”

3. 资产质量和负债隐患的双面透视

4. 从资产负债表看公司方略和决策偏好

5. 透过资产负债表看清实质管控问题

6. 管人者应知应会的贷款融资指标、买方信用裁决准则

实例解读：

管人者应知应会的指标解读

实例解读：

怎样轻松读懂公司资产负债表

三、

现金流量表：公司的

“生命线”（血液循环：经营循环表－谨防爆雷）

1. 经营获得的现金流是立身之本

1）经营，投资、筹资活动——看公司造血、换血、输血功能

2）公司现金流的八种情况拆解

2. 资金链断裂的五大预警和化解打法

实例解说：

某上市公司资金链断裂的前因后果

3. 管人者对现金流管控的应知应会

1）日常经营管控六大举措

实例解说：

做资金采用管控的

“指挥官”而非“消防员”

实例解说：

谨防业财之间资金管控严重脱节

2）长期经营规划三大举措

实例解说：

某商业奇才的圭臬商业理念

“现金流”生意经

模型抓手展示运用：

制作公司资金预测仪表盘

实例探讨以及结晶落地：

怎样做好公司的资金链的

“守护神”

本章节重点破解的问题：

管人者的报表解读和拆解本领

三讲：

财务管控－怎样为公司稳健

“把关”

一、周全预算

&成本管控：

让方略落地，让执行可控

1. 周全预算管控的“4W”

1）What－周全预算管控的目的和核心意义

2）Why－周全预算管控的好处和真正作用

3）Who－周全预算管控是谁的事情

4）Which－周全预算管控的误区以及盲区

2. 公司方略标的的确定以及分解

3. 年度经营标的的确定以及分解

4. 公司走向“先策后控”的耦合管控时代

1）“先策”－事前策划：侧重预算阶段的精心策划

2）“后控”－事中将控：侧重执行阶段的有效将控

实例精讲：

公司预算对成本的全进程管控

碰头：

某公司预算编制的合理性

——周全预算管控对公司降本增效的将控手段

——重点成本费用的拆解和将控

3）强调好钢用在刀刃上，强调花好每一分钱

4）评核将控成效，拉升投入产出

实例解说：

原来还能够这么干

——人力成本的拆解和将控办法

视频实例探讨：

故事中公司的根本问题到底出在了哪？

——将控好标的达成管控抓手－量本利拆解法

模型抓手解说以及运用：

本量利、盈亏平衡点计算和拆解将控

实例解说：

某公司定价打法背后的底层推演

情境运用一：

当既定标的难以达成之际，怎样确保公司不亏损

情境运用二：

若想达成年初预算标的，怎样把握好经营节奏

5. 成本将控－不仅是节约，更是方略

——总成本方略将成本优势转化为核心竞争力

实例分享：

成本将控高手的管控之道

6. 将控成本之精髓“全程准则将控以及精进流程”

探讨：

成本将控从发现问题开始：怎样识别公司各环节浪费现象

7. 成本将控体现在细节处讲究精细化管控

——公司经营环节十大降本着力点：

1）预算降本，定额降本、流程降本、研产降本、组织降本

2）

营运降本、协同降本、采购降本、人力降本、财务降本

诸多相关实例解说以及落地方案执行

落地方案执行：

以小组为单位碰头怎样为公司降本增效

本章节重点破解的问题：

管人者的经营本领和方略协同

老师简介

Introduction to lecturers

弄懂更多

博闻智咨询|文辉玲老师