课程背景
当今商业世界仿若一片波涛汹涌的海洋，复杂多变的浪潮持续冲击着公司这艘航船。一方面，全球经济形势的起伏不定，市场竞争的白热化、技艺革新的迅猛步伐，让公司所处的外部环境充满不确定性；另一方面，内部管控复杂度也和日俱增，业务多元化、组织架构层级增多、人员流动频繁等等问题频现。
在此情境下，公司频频陷入各类困境。财务舞弊经过屡禁不止，从虚报账目以美化业绩，到挪用资金填补亏空，从实践看，不仅损害投资者利益，更动摇公司根基；合规违规隐患丛生，环保政策、劳动法规、业界准则等等稍有疏忽就可能引发巨额罚款甚至停业整顿；营运效率低下更是不少公司的
“顽疾”，冗长的审批流程、混乱的供给链管控、部门间的推诿扯皮，使得成本居高不下，错失市场良机。
内部将控恰是公司抵御这些隐患的坚固堡垒。它贯穿公司营运全程，如同精密的仪器，精准监测每一个要害节点，防范隐患于未然，守护资产安全，杜绝侵占、浪费；又似高效的引擎，精进流程，拉升经营效率，让公司运转流畅；还如精准的标尺，保障财务资讯如实反映公司状况，为决策提供可靠依据，同时确保公司始终行走在法律法规的正轨之上。
本课应运而生，专为公司管人者、财务精英、内控专员量身炼就，以深厚理论奠基，佐以充实实操上手，支援公司雕琢出契合自身诉求、科学严谨并且行之有效的内部将控架构，为公司乘风破浪、稳健前行注入磅礴动力，全方位拉升公司竞争力和抗隐患韧性。
课程收益
● 研习内控轮廓，掌握架构建设要则办法，领悟内控核心方略要义，构筑科学的内控架构
● 认识内控架构各部分，掌握内控建设流程办法，识别经营环节要害隐患点
● 掌握内控合规融合点、内控评价指标，协同管控隐患和合规问题，判断公司内控有效性
● 掌握内控精进路径，达成内控架构的持续改进，增强内控问题破解实操本领
● 练出内控持续改进的思路，拉升内控实际操作执行本领，
● 研习知名公司内容经典实例，拓宽内控建设的专精视野
课程大纲
首讲：内控基础和演进趋势
一、
内部将控的概念和意义
1. 内控的定义和核心要素
1）将控环境，促成信念建设
2）隐患评核，识别要害威胁
3）将控活动，执行预防措施
实例：
某公司因内控缺失导致财务舞弊的教训
2. 内控对公司治理的价值
1）拉升决策的透明和科学性
2）降低业务运作的违规隐患
3）保障方略标的的有效达成
实例
：某公司借助完善内控架构成功拉升市场信誉
二、
国际和国内内控轮廓引见
1. COSO内控轮廓
1）五要素以及其协同作用
2）隐患管控融入业务链路
3）内控和绩效的有机结合
实例：
某公司运用
COSO轮廓精进其隐患管控架构
2. ISO 31000 隐患管控准则
准则
1. 明晰隐患管控的系统办法
准则
2. 规划和施行隐患化解打法
准则
3. 促成持续改进管控架构
实例：
某公司利用
ISO 31000准则降低供给链隐患
3. 中国公司内部将控基本规范以及配套指引
1）明晰内控五要素的适用要求
2）规范公司的内控评价和报告
3）细化要害业务环节的将控指引
4）对公司合规管控提出具体建议
实例：
某上市公司依据内控规范改进业务链路并发布报告
次讲：公司内部将控架构规划和施行
一、
内控架构建设的
3
要则
要则1. 隐患导向集中要害环节
要则2. 注重周全覆盖业务和部门
要则3. 确保架构动态调整和适应
实例
：某制造公司借助隐患导向构筑高效内控架构
二、
内控架构的
5大
主要组成部分
1.环境将控
环节一：领导层促成信念和规范
环节二：加强员工内控意识练就
环节三：设定道德准则和行为准则
实例：
某公司借助信念建设强化将控环境
2. 隐患评核
环节一：识别内外部主要隐患因素
环节二：拆解隐患对标的的影响
环节三：评核隐患发生概率和后果
实例：
某公司运用资料技艺拉升隐患评核精准性
3.活动将控
环节一：设置流程中的要害将控点
环节二：执行准则化和自动化将控
环节三：结合预防和纠正措施施行
实例：
某公司借助精进采购流程降低成本超支隐患
4. 资讯交流
环节一：构筑高效的资讯传递制度
环节二：资料驱动的决策和交流支撑
环节三：内外部资讯共享和协调精进
实例
：某公司借助资讯化抓手精进内部交流
5.
监控改进
环节一：定期内控自评和持续改进
环节二：反馈缺陷并推进整改落实
环节三：构筑长期的内控精进制度
实例
：某上市公司借助监控架构改进财务管控
三、
内控指引和流程梳理
3个要害步骤
1. 梳理核心业务以及隐患流程图
2. 设定将控点并拟定详细指引
3. 达成指引的更新和维护
要害点：
动态
实例
：某公司借助内控指引拉升执行一致性
三讲：内控和合规管控的协同
——
内控和合规的融合
融合点1. 整合合规要求和内控流程
融合点2. 共享内控和合规资讯资源
融合点3. 协同管控隐患和合规问题
实例
1
：某公司借助内控和合规融合防止出口管制违规（拆解：内控失效导致的合规问题）
实例
2
：
某公司因缺失反舞弊措施受到调查
实例
3
：
合规审查不严致使业务中断实例
实例
4
：
内控精进支援公司破解合规问题
四讲：内控架构的评价和精进
一、
内控有效性的评价指标
指标1. 内控缺陷发现率和响应时间
指标2. 施行成本和隐患降低的对比
指标3. 内控审计结果和整改质量
实例
：某公司借助定期评价持续改进内控
二、
内控架构的精进路径
路径1. 结合技艺拉升架构运行效率
路径2. 动态调整适配环境和政策变化
路径20 借助培训增强员工内控意识
实例
1
：某公司运用数智化抓手精进其内控流程
实例
2
：
某跨国公司基于隐患重塑内控流程
实例
3
：
某中小公司成功构筑周全内控架构
实例
4
：
上市前公司施行内控评价并精进
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|付军胜老师
适合谁听
公司高层、财务人员、内控审计专员以及各业务部门负责人、皆在内控架构建设中有要害职责、需拉升内控专精本领。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
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