课程背景
随着公司
I
PO
上市的常态化，越来越多的出色公司选项登陆资本市场、开展资本运作，公司上市成功后其股票流动性以及价值将得到显著拉升，并且能够获得了优于同行的融资本领和品牌效应，并可运用并购重组，定向增发、可转债发行、股票质押融资等等更为高级的资本运作抓手。可是，
I
PO
上市操作难度较大，从实践看，我国上市公司比例不到万分之三，落地时，证监会的审核也有着严格、口径多变等等特点，怎样将控
I
PO
上市新政策，弄懂审核要点，掌握上市操作实务，让公司能够以最低成本，最少时间完成
I
PO上市，是本次课程需要重点破解的问题。
课程收益
弄懂当下资本市场状态、公司上市面临的机会和挑战
弄懂
I
PO上市流程以及流程中的要害节点
弄懂
I
PO上市全套要害规则，为上市积累学识储备
掌握
I
PO上市审核进程中证监会关注重点以及核心审核点
掌握
I
PO上市前整改、规范经营、财税筹划等等要点
课程大纲
首讲：
IPO
上市决策和路径选项
一、
IPO上市路径选项
主板、科创板以及创业板上市条件差异和路径选项
科创板科创属性评价指引要点拆解
创业板负面清单实例拆解
次讲：
IPO
上市八大审核要点
二、
审核要点：持续经营本领问题
持续经营本领和宏观业界判定
持续经营本领和微观财务资料匹配
被否实例
拆解：
利泰制药
、
龙旗科技
、波斯科技
三，
审核要点：业绩真实性问题
申报进程中的财务流水核查
申报进程中的买方、供应商走访
被否实例拆解
：
嘉曼服饰
、周六福、泰达新材，赛伦生物（终止）
财务处理特殊事项，落地时，研发费用资本化、完工百分比法、成本费用划分等等
四、
审核要点：规范运作问题
合法合规证明开具和重大违法违规认定
公司上市税务合规性要求
被否实例拆解：润玛股份、金枪新材、品恩科技
五，
审核要点：关联交易问题
关联方定义和关联交易梳理
关联交易不公允、占比较大问题
被否实例拆解：华龙迅达、天达环保，威迈斯
六、
审核要点：财务会计问题
被否实例拆解：博拉网络
会计政策、会计估计变更或者会计差错更正情形
七、
审核要点：主体资格问题
主营业务、将控权、管控队伍和核心技艺人员稳定
重大不利变化认定
股东人数判定和
2
00人问题
被否实例拆解：京博农化、华致酒行、网进科技
股权代持问题和解题打法、注意事项
八、
审核要点：独立性问题
资产完整，业务以及人员、财务、机构独立
同业竞争和重大不利影响判定
同业竞争的四种解题打法
被否实例拆解：常州恐龙园、国科环宇
三讲：
IPO
其他要害问题
九、
IPO
募投项目审核要点
募集资金运用和募投方案规划
被否实例
拆解：
佳力科技
、新水源景
十、
IPO股权相关问题
股改主要差事和股改要点
股改中的个人所得税问题
被否实例拆解：万朗磁塑
持股平台和穿透核查
三类股东的核查和披露要求
员工持股规划合规要求
期权激励规划合规要求
申报前后新增股东
关于实际将控人的认定
对赌协议合规性要求
四讲：
IPO
流程和启动
I
PO全流程拆解（主板、科创板、创业板）
首发公司实地查验规定和化解
I
PO上市主要费用拆解
I
PO上市中介机构队伍协调
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|章嘉艺老师
适合谁听
董事长 / 总裁 / 董事会秘书 / 财务总监。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。