课程背景
随着市场经济体制的演进，国有公司面临着越来越大的竞争和挑战，要想达成国有公司的健康演进，必须要具备健康的财务会计情况。在此要求下，国有公司集团逐渐在公司内部实践财务集约化管控措施，旨在能够精进公司的业务链路，拟定统一的成本准则和组
织架构，达成财务的现代化建设，增强财务的管控本领，拉升公司的营运的效率和效益。
公司管控的重心在财务管控，而财务管控的重点则是资金营运。当前，我国公司面临的资金生态环境随着改革纵深已持续变化，业界链、供给链、价值链、资金链、资讯链、信用链、生态链等等各种经济链条已将资金融为一体，呈现出“一损俱损，运行层面，一断俱断”的状态，许多新的问题需要参与主体开展冷静的思索，需要在新时代下审视自己管控资金的方式，需要新思路、新理念、新姿态和新模式迎接新的挑战。
本课从国有公司集团施行财务集约化管控的内容出发，提出国有公司集团施行财务集约化管控的主要技艺要点以及资金集中管控相关实务操作。
课程收益
【标的一致】研习集约化财务管控施行的措施和要点
【落地见效】构筑资金管控架构，掌握资金管控全流程管控
【抓手运用】掌握有效的实务办法和抓手，精进资金管控水平
课程大纲
1. 国有公司施行财务集约化管控的必要性
1）支援管人者弄懂公司生产经营的实际情况
2）助力于管人者拟定有效的方略决策
3）降低公司经营隐患
4）解读财务管控难度大的问题
5）助力公司可持续演进
6）助推资金的良好营运
7）促使人、财、物的组织管控效率得到显著拉升
……
2. 国有公司集团施行财务集约化管控的具体打法
1）六统一
• 统一会计政策
• 统一会计科目
• 统一资讯准则
• 统一成本列支范围和准则
• 统一业务链路
• 统一组织架构
2）五集中
• 会计集中核算
• 资金集中管控
• 资本集中运作
• 预算集中管控
• 隐患在线监控
3）一中心
• 财务资源集团化营运、集约化演进、精益化管控
实例：
中石化集约型财务管控架构的构筑
引入：
从投资失败实例，看资金营运管控问题
一、资金营运管控的内容
1. 在持现金管控
2. 应收账款管控
3. 投资管控
4. 税收规划
碰头：
资金营运管控中存在的问题
二、资金营运管控的五大架构：资金智能化管控
1. 治理架构：业务结算层级、财务结算层级、拆破解策层级
2. 业务模式：业务模式决定营运模式
3. 营运模式：营运模式确定职能模式
4. 职能模式：各业务条线，流程、部门职能的划分和配属
5. 支持模式：银企资金关系、外部供应商关系
抓手：
资金营运管控功能的变革
三、资金营运管控的模式：3+3
1. 高度集中模式：优缺点
2. 相对分散模式：优缺点
3. 松散模式：优缺点
实例：
西门子TFS资金营运系统实案
实例：
鞍钢重机公司内部银行实案
实例：
公司司库模式实案
4. 三大中心：资金监控中心、资金结算中心、资金营运中心
抓手：
营运管控架构的治理结构和定位
课程收束和回顾
1. 课程主要内容收束和回顾
2. 答疑解惑
（此纲，可根据买方诉求定制）
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|温洁老师
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公司高管、各部门负责人、财务相关人员。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。