课程背景
在当今竞争激烈并且复杂多变的商业环境中，公司面临着诸多挑战和不确定性。资金作为公司生存和演进的“血液”，其管控的有效性直接关系到公司的兴衰成败。有效的资金管控不仅能够确保公司资金的安全和稳定，还能拉升资金的采用效率，为公司创造更大的价值。
可是，许多公司在资金管控进程中存在着各种问题，如资金配置不合理、资金链断裂隐患、内部隐患管控不足等等。这些问题可能导致公司陷入财务困境，甚至破产倒闭。同时，随着公司规模的扩大和业务的多元化，内部隐患的来源和表现形式也日益复杂，怎样识别、评核和化解这些隐患，成为公司管人者亟待破解的要害问题。
本课旨在支援公司管人者和财税人员纵深弄懂资金管控的核心要点和内部隐患的防控办法，拉升公司的资金管控水平和隐患化解本领，保障公司的健康、稳定演进。
课程收益
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系统掌握资金管控学识：
参训者将周全弄懂资金管控的要则和办法，掌握资金预算、资金筹集、资金运用和资金监控等等要害环节的操作招数。
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有效识别和评核内部隐患：
学会识别公司内部各种潜在的隐患因素，掌握科学的隐患评核办法，能够准确评核隐患的可能性和影响程度。
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拉升隐患化解本领：
借助研习隐患化解打法和措施，参训者能够根据不同的隐患情况拟定相应的解题打法，降低隐患对公司的影响。
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精进资金配置：
学会运用科学的办法开展资金配置，拉升资金的采用效率，达成公司资金的合理流动和精进组合。
课程大纲
实例导入：金立手机破产案
一、资金营运管控的五大隐患剖析
1. 供给链隐患
实例：
海底捞大规模闭店
实例：
新东方转型之东方甄选
2. 方略失误隐患
实例：
恒大方略失误和资金链断裂
3. 融资不足隐患
实例：“科技贷”“革新贷”等等融资受限
4. 内控失效引发的财务舞弊
实例：某运输有限公司出纳内鬼侵吞公款案
二、营运资金管控打法
1.营运资金管控目的
• 筹资和融资的艺术平衡
• 短期：流动性+效益性
• 中期：经营安全/隐患本领
• 长期：公司健康度/持续性
2.营运资金管控三境界
• 注重资金安全
• 注重资金效率
• 注重资金收益
3.营运资金周转和管控政策
• 营运资金中的现金周转
• 持有政策和筹集政策
4.营运资金管控系统和软件运用
5.营运资金管控实际公司实例拆解
三、现金/短期证券以及其管控
1.现金为王之思路
2.现金成本和价值平衡
3.现金管控以及隐患管控
• 现金管控动机和价值
• 现金管控内容和模型
• 财务公司+共享中心
• 现金账户以及其管控
4.现金持有和最 佳现金持有量
5.闲余资金投资以及短期证券
6.现金管控实际实例拆解
• 京东实例
• 华为实例
四、应收账款以及其管控
1.应收账款信用架构
• 信用资料来源
• 信用拆解和信用评核
• 信用政策和信用准则
2.应收账款功能和价值
3.应收账款成本拆解
4.应收账款的信用管控
5.应收账款管控以及隐患管控
6.应收账款实际公司实例拆解
五、存货规划以及其管控
1.存货以及其功能
2.存货成本和计价、计量模型
3.存货成本和成本拆解
4.现代存货规划和管控方式
• JIT制
• 阿米巴制
5.存货管控以及隐患管控
6.存货管控实际公司实例拆解
六、短期融资以及其管控
1.短期融资来源和时机
2.短期融资方式和组合打法
• 稳健型打法
• 折衷型打法
• 激进型打法
3.短期融资渠道和成本考虑
4.短期融资隐患以及其管控
5.短期融资实际公司实例拆解
工作坊1：营运资金打法和现金持有量测算
标的：
掌握现金周转期计算和最 佳现金持有量，拟定匹配的营运资金政策。
流程：
1. 讲师给出还原公司资料（营收、应收、存货、应付、周期）
2. 小组上手：
◦ 计算现金周转期
◦ 测算最 佳现金持有量
◦ 选项：稳健/折中/激进融资打法
1. 抓手采用：现金持有模型模板，资金缺口测算表
2. 小组展示方案，讲师给出精进建议
工作坊2：应收&存货风控方案规划
标的：
实地输出
可落地
的应收信用政策和存货管控流程。
流程：
1. 分组选题：
A组：应收账款信用架构和催收流程
B组：存货JIT/安全库存和跌价隐患防控
2. 小组完成：
◦ 买方信用评核表
◦ 应收账龄分级和催收话术
◦ 存货盘查、预警、报废流程
1. 交叉互评+讲师点评
输出结晶
《
应收/存货隐患管控SOP
》
课程收束和回顾
1. 课程主要内容收束和回顾
2. 答疑解惑
（此纲，可根据买方诉求定制）
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|温洁老师
适合谁听
公司财务总监、税务经理、资金管人人员、内审人员等等。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。