课程背景
随着《关于进一步深化税收征管改革的意见》的指导，就一线经验说，在“互联网+税务”和“涉税资讯海量资料”税收征管形式下，周全上线“金税四期”，数电发票试点周全推开，这代表智慧税务征管时代已经到来。在此严征管来由下，公司纳税的前提和核心是做到税务合规。
过往那些耳熟能详的税务筹划办法真的能帮公司合法节税吗？
个人所得税、公司所得税、增值税等等怎样合合法节税？
公司应怎样将税收优惠政策和业务相结合，达成合法节税？
本次课程将理论和实例相结合，让纳税人弄懂在公司演进的不同阶段，怎样借助规划公司组织结构、交易模式，怎样将业务和税收政策相结合，降低经营隐患，让公司不早交税、不交冤枉税，达成合法节税。
课程收益
1、思路构筑——弄懂税收规划的基本思路和方向，树立轮廓思路
2、以案节税——研习各税种对应的优惠政策运用以及税务合规节税招数
3、税种联动——研习多税种联动下的综合节税办法和招数
课程大纲
一、税务筹划的概念
1. 税务筹划和避税、偷税的区别
1）是否合法
2）是否助推公司的健康演进
3）是否目的相同
2. 税务筹划的核心要点
1）合法性
2) 目的性
4）隐患性
5）专精性
碰头：
识别你身边的“伪筹划”
实例：
利股红变经营所得，偷鸡不成蚀将米
二、税务筹划的轮廓思路
1. 公司组织形式的选项
2. 税款征收方式的选项
3. 业务模式的转变
4. 税收优惠政策的合法运用
一、纳税人身份的选项优劣
1.小规模纳税人
2. 一般纳税人
二、合同控税招数
1. 合同的约定不同，具体来看，纳税义务时间不同
2. 混合销售和兼营方式的转变
3. 不同税率业务的合理拆分
三、采购、销售环节控税招数
1. 供应商的不同选项：小规模或者一般纳税人
2. 一般计税和简易计税方式的选项
3. 销售进程中促销方式的不同选项
4. 关联公司资金拆借规划
四、合理运用增值税优惠政策
1. 业界税收优惠（农货品）
2. 低税率税收优惠
3. 进项税额加计抵减
4. 并购重组进程中的税收优惠
一、公司组织形式的选项
1. 个体工商户
2. 个人独资公司
3. 合伙公司
4. 有限公司
二、设立子公司和分公司的优劣
三、公司设立地点的选项
碰头：
税收洼地频频暴雷，还敢筹划吗？
四、股权转让的公司所得税规划
1. 直接转让
2. 先分后转
3. 盈余公积转增资本
4. 撤资
实例：
运用四种方式测算出税负最优方案
五、成本、费用节税招数
1. 业务招待费，广宣费的额度规划
2. 固定资产的加速折旧
3. 资产损失的税前扣除
4. 对外捐赠的合理规划
5. 无票支出的解题打法
六、收入节税招数
1. 租金收入的确认方式
2. 不征税收入的选项
七、合理运用公司所得税优惠政策
1）小型微利所得税优惠
2）加计扣除所得税优惠
3）特定业界所得税优惠
4）税收优惠的叠加运用
5）并购重组进程中的税收优惠
6）非货币性资产投资的递延纳税
1. 工资和全年一次性奖金的资料规划
实例：
借助实例计算，得出最优拆分值
抓手：
工资和年终奖的最优资料配置
2. 工资薪金、劳务报酬、经营所得的合理转换
实例：
股东从公司拿钱近1亿，在实际应用里，税筹失败后补税罚款近4800万
3. 差旅费津贴，误餐补助
模版：
差旅费制度、误餐补助制度的拟定
4. 多种福利的转化
实例：
税前收入转变为税后收入
5. 私车公用节税招数
碰头：
租车收入为0，可好？
6. 股权激励规划以及运用
实例：
小米公司股权激励规划
课程收束和回顾
1. 课程主要内容收束和回顾
2. 答疑解惑
（此纲，可根据买方诉求定制）
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|温洁老师
适合谁听
公司财务负责人、税务人员、会计师事务所以及税务师事务所从业人员。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。