课程背景
随着国资委《中央公司合规管控办法》的出台，开启了国企、央企强化合规治理的序幕。在这个来由之下，2024年合规管控业务持续深化，提出了合规内控架构建设的要求，要求周全规范合规管控流程。对合规隐患识别评核预警、合规审查、隐患化解、问题整改、责任追究等等提出明晰要求，达成合规隐患闭环管控。
怎样构筑健全合规管控和隐患管控、内部将控、内部审计等等协同运作制度，加强统筹协调，是合规建设的要害内容。
本次课程，结合公司隐患管控实践实例，
借助内部将控、内部审计和隐患管控抓手切实防范公司经营隐患
，针对要害节点加强合规审查，强化进程管控，拉升公司隐患管控水平，达成既定绩效标的，创造经营价值。
课程收益
1、弄懂国家最新合规管控政策要求以及管控意义
2、强化公司人员风控以及合规管控意识，指引经营管控合规
3、掌握内部将控、内部审计在隐患管控中的作用以及运用办法
4、掌握风控和合规一体化建设的基本思路和办法
课程大纲
1. 国央企面临的内、外部挑战
2. 《中央公司合规管控办法》以及相关规范性文件解读
3. 国央企合规管控的方略意义
一、周全隐患管控
1.公司的演进会面临哪些隐患
1）影响标的
2）不确定性
碰头：
公司为何需要隐患管控？
2.常见的隐患类型
1）方略隐患
2）营运隐患
3）财务隐患
4）法律隐患
5）革新隐患
3. COSO-ERM周全隐患管控轮廓八要素
1）内部环境
2）标的设定
3）隐患识别
4）隐患评核
5）隐患化解
6）内部将控
7）资讯和交流
8）监控评价
抓手：COSO八要素关系图
4.隐患管控的作用
1）抓住机遇
2）回避损失
5.隐患管控的标的
1）考虑隐患偏好，将隐患将控在容忍度内
6.隐患管控的特征
1）方略性、全员参与、双面性、系统性、专精性
7.隐患管控的要则
1）融合性、周全性、意义、平衡性
8.隐患管控的流程
标的设定-隐患识别-隐患评核-隐患化解-隐患监控-隐患考核和评价
二、隐患的识别、评核和化解
1.隐患的的五大种类
1）流程隐患
2）人为隐患
3）系统隐患
4）经过隐患
5）业务隐患
实例：
某公司巨亏实例拆解
2.隐患识别的办法
1）问卷调查
2）业界隐患组合清单
3）职能部门隐患汇总
4）SWOT拆解
5）头脑风暴
6）流程图
7）因果拆解法
实例：
某公司隐患识别、评核以及隐患坐标图运用
3.隐患的评核和化解打法
1）隐患规避
2）隐患降低
3）隐患分担
4）隐患承受
抓手：
借助
隐患矩阵图
，匹配不同的隐患管控打法
实例：
某公司利用隐患对冲来规避隐患
三、内部将控架构的构筑
1.内部将控架构的管控部门、责任部门、督导部门
碰头：
内控是财务部门的事情吗？
2.内部将控架构构筑的五大步骤
1）确定内控标的
2）隐患评核
3）规划要害将控活动
4）内控有效性测试
5）内控架构的更新
抓手：三道防线的推演—业务、风控、内审
四、基于隐患导向的内部审计
1. 内部审计在风控建设中面临的挑战
2. 何为隐患导向型审计
3. 内部审计的职能——审计是公司的第三只眼睛
4. 隐患管控的三道防线：业务、风控、内审
实例：
参与内部审计数智化平台技艺本领评核，本领达成国内领 先水平
五、周全梳理公司内部审计的施行步骤：事前、事中、事后
1. 审计准备阶段
1）审前调查和审计规划
2）审计方案和审计通知书
2. 审计施行阶段
1）进点弄懂和内控测试
2）审计证据和事务底稿
3. 审计报告阶段
4. 后续整改阶段
1. 构筑合规管控的基本制度
2. 一体化建设的组织架构和分工
3. 合规架构建设拟定的方案
4. 一体化建设步骤以及重点
5. 合规管控三张清单落地和实践
6. 国企合规热点之隐患监测、合规审查
实例：
合规建设标杆公司实例
实例：
南方电网
深化内控架构建设
课程收束和回顾
1.课程主要内容收束和回顾
2.答疑解惑
（此课纲，可根据买方诉求定制）
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|温洁老师
适合谁听
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