课程背景
随着国资委《中央公司合规管控办法》的出台，开启了国企、央企强化合规治理的序幕。在这个来由之下，2024年合规管控业务持续深化，提出了合规内控架构建设的要求，要求周全规范合规管控流程。对合规隐患识别评核预警、合规审查、隐患化解、问题整改、责任追究等等提出明晰要求，达成合规隐患闭环管控。
怎样构筑健全合规管控和隐患管控、内部将控、财务制度等等协同运作制度，加强统筹协调，是合规建设的要害内容。
本次课程，结合公司隐患管控实践实例，
开展最新合规政策解读，并借助内部将控和隐患管控抓手切实防范公司经营隐患、税务隐患
，针对要害节点加强合规审查，强化进程管控，拉升公司隐患管控水平，达成既定绩效标的，创造经营价值。
课程收益
1、研习最新合规管控政策以及建设要求
2、强化公司人员合规管控意识，健全内控架构，构筑财务制度，掌握抓手运用
课程大纲
实例：中兴通讯的合规隐患
1. 《合规管控架构要求以及采用指南》 GB/T 35770-2022（2022.10.12.发布）
2. 《中央公司合规管控指引》（国资委） 2022.10.01.起施行
实例：你太不懂跨国公司眼中的合规了！
实例：中石油违规倒卖进口原油 1.8 亿吨
实例：中国忠旺（1333.HK）是这样领会合规的
3. 合规架构建设总体轮廓
4. 合规管控部主要职责（范例）
5. 合规管控架构建设的“三张清单”
6. 合规管控的“三重一大”
一、内部将控和合规、隐患管控的关系
1.内部将控和合规、隐患管控的不同实质
2.内部将控和合规、隐患管控的不同目的
3.内部将控和合规、隐患管控的不同关注点
抓手：三道防线的推演—业务、内审、风控
二、内部将控架构的构筑
1.内部将控架构的管控部门、责任部门、督导部门
碰头：
内控是财务部门的事情吗？
2.内部将控架构构筑的五大步骤
1）确定内控标的
2）隐患评核
3）规划要害将控活动
4）内控有效性测试
5）内控架构的更新
实例：
南方电网
深化内控架构建设
一、政策拆解——《关于进一步加强财会督导事务的意见》核心条款
1. 对财政、财务、会计管控法律法规以及规章制度执行情况的督导
2. 加强预算管控督导
3. 加强国有资产管控规章制度的督导
4. 加强政府采购制度施行情况的督导
5. 加强对财务管控、内部将控的督导
6. 促成财会督导与其他各类督导贯通协调
7. 严厉打击财务会计违法违规行为，运行层面，从重查处影响恶劣的财务舞弊，会计造假案件
二、新形势下强化财会督导的主要措施和显著成效
1. 财会督导的职能定位
2. 强化财会督导的主要举措
3. 强化财会督导所取得的显著成效
三、当下财会督导存在的问题和不足
1. 督导架构不健全，职责划分不清楚
2. 施行制度有待深化，督导合力尚未行成
3. 资讯化建设进程滞后，督导效能未充分发挥
4. 单位督导主体责任落实不够，督导意识需进一步加强
四、财务隐患管将控度
1. 采购和付款的隐患管控
1）常见采购业务重大隐患
实例：
公开招标真是公开招标吗？
2）采购管控流程
3）隐患预警核心指标
4）可能存在的串通舞弊隐患
实例：
员工虚构采购业务，侵吞巨额公款
2. 销售和收款的隐患管控
1）常见销售业务重大隐患
2）隐患预警核心指标
3）要害将控核心要点
实例：
某保险公司的业务革新
3. 资金管控隐患以及管控
1）短期预警、长期预警
2）隐患预警核心指标
3）资金周转管控核心要点
实例：
一系列“资金门”经过带来的思索
4. 存货和生产的隐患管控
1）常见存货和生产环节重大隐患
2）隐患预警核心指标
3）要害将控核心要点
实例：
遭遇“退货门”，良率低的苦恼！
5. 资产管控的隐患管控
1）常见资产管控重大隐患
2）隐患预警核心指标
3）要害将控核心要点
实例：
固定资产、无形资产、在建工程常见内控管控问题
课程收束和回顾
1.课程主要内容收束和回顾
2.答疑解惑
（此纲，可根据买方诉求定制）
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|温洁老师
适合谁听
公司高管、各部门负责人、财务、内控、合规相关人员。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。