课程背景
近年来，随着能源体制改革持续深化、电力市场化进程持续提速，电网公司面临的经营环境日趋复杂。监管部门出台了一系列法规制度，具体来看，从输配电价改革、增量配电业务开放，到国家电网合规管控架构建设，合规要求愈加精细化、架构化。和此同时，审计署、国资委以及业界主管部门对国有电力公司的督导频次和深度持续拉升，违规隐患和问责压力显著增大。
在此来由下，电网经营中暴露出若干突出问题：
1.合规意识薄弱：
部分基层单位仍存在(重业务，轻合规)现象，对监管红线认识模糊；
2.制度执行落差：
内将控度规划相对完善，但执行环节存在选项性落实、流于形式等等问题；
3.审计化解被动：
面对内外部审计，换个角度看，相关人员往往准备不足，易出现资料不完整、解释不到位等等情况；
4.隐患管控碎片化：
隐患识别、评核和化解缺乏系统性，头痛医头、脚痛医脚现象普遍。
5.新业务合规盲区：
综合能源服务、电动汽车充电、资料资产管控等等新兴业务的合规边界尚不清晰。
故而，当前电网公司合规管控已从"被动化解"转向"主动防控"，从"合规底线"迈向"合规价值"。本课将针对电网公司经营全链条的合规痛点和审计高隐患领域，系统梳理合规管控的理论轮廓和实务操作，支援参训者构筑隐患防控架构，拉升合规管控水平，为电网公司高质量演进保驾护航。以合规筑根基，以审计护航程，共建高质量电网公司！
课程收益
1.
构筑合规认知架构：
周全弄懂电网经营领域的监管法规轮廓，掌握合规管控(三道防线)模型，厘清合规责任边界，落地时，从根本上转变(合规是法务部门的事)的片面认识。
2.
识别高隐患业务领域：
系统掌握工程招标、物资采购、电费管控、固定资产等等核心业务情境的合规隐患点，能够独立开展业务合规隐患自查。
3.
掌握审计化解要点：
纵深弄懂内外部审计的查验方式、重点关注领域以及常见发现问题，熟稔审计证据链管控，拉升审计配合质量和问题整改实效。
4.
完善内将控度规划：
学会运用COSO轮廓、隐患矩阵等等抓手精进本单位内将控度，识别制度规划漏洞和执行缺陷，有效降低(制度性违规)隐患。
5.
拉升隐患预警本领：
掌握合规隐患预警指标架构和早期预警制度，能够在业务决策前开展合规前置审查，实操中，变(事后整改)为(事前防控)。
6.
促成合规信念建设：
领会合规信念在公司治理中的方略价值，促成合规从(要求)变为(习惯)。
课程大纲
导引：为何电力业界必须强合规？
一、合规管控的方略定位和监管要求
1. 电力业界监管法规架构全景
1) 《电力法》《电力监管条例》等等核心法律法规拆解
2) 《中央公司合规管控指引》和《公司内部将控基本规范》要点
3) 国家能源局电力监管处罚实例库回顾和趋势拆解
2. 合规违规后果和典型实例警示
1) 行政处罚、监管约谈，经营许可暂停的法律后果
2) 国有公司管人人员违规经营的刑事法律隐患（国企失职罪、商业贿赂等等）
3) 近三年电力业界重大合规违规实例深度剖析
二、合规管控架构轮廓规划
1. 电网公司合规架构(三道防线)构筑
1) 第一道防线：业务部门合规自查制度（合规查验清单规划）
2) 第二道防线：合规管控部门的统筹协调和审查职能
3) 第三道防线：内部审计的独立督导和纠偏职能
2. 合规隐患识别和评核办法
1) 电网业务合规隐患地图的绘制办法和抓手
2) 隐患(可能性×影响度)矩阵拆解法在电力公司的运用
3) 合规隐患偏好设定和容忍度边界确定
一、工程建设和物资采购合规和审计要点
1. 工程建设全流程合规管控
1）工程立项和可行性审批合规要点
• 工程项目合规立项条件：概算审批，环评、规划许可合规要求
• (三重一大)决策程序在工程立项中的刚性要求
2) 招标采购合规高隐患点
• 规避招标的常见手法和识别办法（化整为零、设置排他性条款）
• 围标串标行为的特征识别和举报处理制度
• 评标进程中的利益冲突回避制度
• 合同签订后的变更追加：合理变更和违规增补的界定准则
3) 工程验收和结算合规管控
• 工程竣工验收文件完整性要求（签字齐全，档案归档）
• 工程结算审计中常见的虚报工程量问题以及防控措施
• 工程款拨付时间节点和资金安全管控
2. 物资采购合规管控
1) 供应商管控合规要求
• 供应商入围审核的合规程序和利益冲突防控
• 供应商动态评价和退出制度的合规规划
2) 物资验收和库存管控
• 大宗物资进场验收的抽检比例和记录规范
• 物资账实不符的常见成因和审计化解
• 废旧物资处置的合规程序（公开处置、评核备案）
实例一：
某省级电网公司工程项目招标违规被国家能源局处罚实例拆解
实例二：
某供电局采购人员以权谋私受贿实例剖析——从(小恩小惠)到刑事追诉的演化路径
二、电费管控和用电查验合规管控和审计要点
1. 电价执行合规管控
1）电价分类执行的常见错误
• 用电类别认定错误（工业用电和居民用电混淆）导致的违规电价执行
• 峰谷分时电价执行偏差的审计识别要点
• 两部制电价的需量电费计费合规要求
2）电费回收和欠费管控
• 催费停电的法定程序和合规操作要点（通知时限，证据保留）
• 欠费坏账处理的内部审批权限和合规依据
实例一：
某大型工业用户对追补电量金额提出异议，声称公司查验程序违规，并扬言投诉国家能源局。作为合规管人人员，你应怎样化解？
三、固定资产和资金管控合规和审计要点
1. 固定资产全生命周期合规管控
1) 电网资产资本化和费用化界定：输变电装置大修和技改的合规处理
2) 资产报废处置的审批权限和公开变卖合规要求
3) 电网资产出租、出借的合规程序和定价准则
2. 资金管控和财务合规要点
1) 资金集中管将控度下的违规操作隐患（体外循环、私设(小金库)）
2) 费用报销的真实性审核要点：发票合规性，业务真实性验证
3) 业务招待费、会议费合规边界和超标隐患管控
课程收束和回顾
1.课程主要内容收束和回顾
2.答疑解惑
（此纲，可根据买方诉求定制）
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|温洁老师
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