课程背景
随着全球化和市场竞争的加剧，公司在面临无数的商业机会的同时，也面临着日益复杂和多样化的隐患。这些隐患可能来自市场的波动、技艺的变革、法规的变动，或者是公司内部的管控和营运问题。为了有效化解这些隐患，公司需要构筑健全的隐患管控架构，而内部审计作为隐患管控的要害组成部分，发挥着不可替代的作用。内部审计不仅是对公司财务和管控活动的独立审查和评价，更是公司隐患管控的要害环节。它借助对公司各项活动的纵深拆解和评核，支援公司识别潜在的隐患点，提出针对性的隐患化解措施，从而确保公司的稳健营运和持续演进。
可是，当前许多公司在内部审计和隐患管控方面存在诸多不足，如审计流程不规范、审计办法落后、隐患管控意识薄弱等等。这些问题不仅影响了内部审计的成效，也制约了公司隐患管控的水平。故而，拉升内部审计和隐患管控的本领，已成为公司急需破解的问题。
本次课程将借助实例拆解、实战上手等等方式，拉升参训者在内部审计、内部将控和隐患管控方面的实战本领。同时，本课还将结合当前公司面临的实际问题，提供针对性的解题打法和建议，为公司内部审计和隐患管控事务的改进和拉升提供有力支持。
课程收益
1、掌握公司业务隐患识别、隐患拆解、隐患化解办法
2、强化公司人员内控意识，健全内控架构，完善内控管控
3、将控内部审计隐患，规范内部审计事务，拉升审计质量
4、从采购、销售等等营运隐患管控入手，拉升实战本领
5、支援公司及时识别和化解各种隐患，减少损失，保障公司的稳健演进
课程大纲
导引：
说说你认为的公司隐患管控为何？我们为何需要内部审计？
实例导入：
撞上老干妈，腾讯“逗鹅冤”！
一、何为周全隐患管控？
1.公司的演进会面临哪些隐患
1）影响标的
2）不确定性
碰头：
公司为何需要隐患管控？
2.常见的隐患类型
1）方略隐患
2）营运隐患
3）财务隐患
4）法律隐患
5）革新隐患
3.隐患管控的轮廓要素
1）治理和信念
2）方略和标的设定
3）绩效评价
4）审查和修订
5）资讯、交流和报告
二、隐患的识别和拆解
1.隐患的的五大种类
1）流程隐患
2）人为隐患
3）系统隐患
4）经过隐患
5）业务隐患
实例：
某公司巨亏实例拆解
2.隐患识别的办法
1）定性办法
2）定量办法
3.隐患的拆解和化解打法
抓手：
借助隐患矩阵图，匹配不同的隐患管控打法
实例：
某公司利用隐患对冲来规避隐患
一、何为隐患导向的内部审计（1+2+5）
1. 一个导向：隐患为导向
2. 两个层次：组织标的、将控
3. 五个要素：准则、现况、影响、原因、建议
二、以隐患为导向的内审流程
1. 准备阶段：识别隐患、确定审计重点
2. 施行阶段：测试内部将控、确定剩余隐患
3. 报告阶段：审计报告
4. 后续阶段：后续追踪
5. 复盘阶段：内萃心得
三、隐患导向的内部审计特点
1. 隐患识别：审计立项、审计项目方案
2. 审计办法：拆解性复核、海量资料
一、采购和付款的隐患管控（实例拆解）
1. 常见采购业务重大隐患
2. 采购管控流程
3. 隐患预警核心指标
4. 可能存在的串通舞弊隐患
二、销售和收款的隐患管控（实例拆解）
1. 常见销售业务重大隐患
2. 隐患预警核心指标
3. 要害将控核心要点
课程收束和回顾
1.课程主要内容收束和回顾
2.答疑解惑
（此纲，可根据买方诉求定制）
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|温洁老师
适合谁听
公司高管、各部门负责人、财务、内控内审相关人员。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。