课程背景
著名管控学大师彼得·德鲁克说：“没有完美的方略决策，组织总是要付出些代价的，管人者必须平衡有冲突的看法和优先次序。最好的方略决策只是个愿望，要害是怎样把握隐患。”隐患广泛地存在于市场经济当中，和公司的运行密切相关。
在经济全球化，科技革命、互联网浪潮、经济危机等等因素共同作用下，人类正处于一个易变性、不确定性，复杂性、模糊性的世界中。面对这个变化莫测的时代，具体来看，世界经济、我国经济将会给我国公司带来怎样的机会或者威胁？新冠疫情过后，未来的人类社会为何模样？公司该何去何从，怎样做出恰当的隐患管控？很多公司出现内部经营管控混乱、内部将控薄弱甚至失败等等问题。怎样简化内控流程和拉升管控效率，确保内控架构有效运行？面对复杂多样的问题，公司应从科学地认识隐患开始，而内控是公司周全隐患管控的必要环节和要害手段。
本次课程，结合公司内控实践实例，借助内部将控和隐患管控抓手切实防范公司隐患，拉升公司隐患管控水平，达成既定绩效标的，创造经营价值。
课程收益
1、强化公司人员内控意识，健全内控架构，完善内控管控
2、掌握公司业务隐患识别、隐患拆解、隐患化解办法
3、拉升销售、采购等等业务循环的隐患管控，支持公司高质量演进。
课程大纲
实例导入：
撞上老干妈，腾讯“逗鹅冤”！
一、内部将控的内容阐述
1. 公司内部将控演进的三个阶段
1）内控1. 0时代——流程型内控
2）内控2. 0时代——隐患型内控
3）内控3. 0时代——方略绩效型内控
思索：
你公司的内控处在哪个阶段？
2. 公司内部将控演进的三大诉求
1）反舞弊诉求
碰头：
舞弊三角理论—现实中的压力、机会、借口
2）合规监管诉求
3）管控拉升诉求
3. 公司内部将控的五项要则
1）周全性要则
2）意义要则
3）制衡性要则
4）适应性要则
5）成本效益要则
4. 公司内部将控的五大要素
1）内部环境
2）隐患评核
3）将控活动
4）资讯和交流
5）内部督导
二、内部将控架构的构筑
1. 内部将控架构的管控部门、责任部门、督导部门
碰头：
内控是财务部门的事情吗？
2. 内部将控架构构筑的五大步骤
1）确定内控标的
2）隐患评核
3）规划要害将控活动
4）内控有效性测试
5）内控架构的更新
实例：
某公司内部将控架构建设心得分享
三、隐患的识别和拆解
1. 隐患的的五大种类
1）流程隐患
2）人为隐患
3）系统隐患
4）经过隐患
5）业务隐患
实例：
某公司巨亏隐患来源
2. 隐患识别的办法
1）定性办法
2）定量办法
3. 隐患的拆解和化解打法
抓手：
借助隐患矩阵图，匹配不同的隐患管控打法
实例：
某公司利用隐患对冲来规避隐患
实例：乐高集团的周全隐患管控
一、业务链路内部将控实务
1. 采购和付款的内部将控
1）常见采购业务重大隐患
实例：
公开招标真是公开招标吗？
2）采购管控流程
3）隐患预警核心指标
4）可能存在的串通舞弊隐患
实例：
采购和付款各环节常见内控问题梳理
2. 销售和收款的内部将控
1）常见销售业务重大隐患
2）隐患预警核心指标
3）要害将控核心要点
实例：
销售和收款各环节常见内控问题梳理
课程收束和回顾
1. 课程主要内容收束和回顾
2. 答疑解惑
（此纲，可根据买方诉求定制）
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|温洁老师
适合谁听
公司高管、各部门负责人、财务、内控相关人员。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。