课程背景
城发集团作为城市综合营运国有平台公司，业务覆盖城市基础设施投资建设、市政公用营运、城市供给链贸易、资产营运、业界投资、技艺技改研发、综合后勤管控等等多板块，具备重资产投入、项目周期长、资金规模大，涉民生公共服务、多业态交叉、国资监管全覆盖的核心特征，落地时，全流程合规触点密集、资金和廉政隐患突出。
当前国资监管、政府投资审计、招投标，税务、安全生产、生态环保、民生服务、债务管控、国企合规管控办法等等监管政策持续收紧，具体来看，各类专项巡查、审计稽查常态化开展。现阶段集团部属各子公司普遍存在共性管控痛点：
1. 采购供给链：工程物资、服务类采购供应商准入准则不统一，招投标流程执行不规范，具体来看，零星采购、单一来源采购管控宽松，物资入库验收，对账结算缺失刚性约束，易滋生廉洁舞弊、成本虚高隐患；
2. 项目建设和营运：市政工程、基建项目立项审批不严，施工实地安全、质量、环保台账不完善，落地时，运维能耗、固废处置、民生服务台账留存不合规，实操中，固定资产、市政设施台账更新滞后，资产闲置离职问题突出；
3. 销售和经营性收费：城市服务收费、资产租赁、物资贸易买方信用管控薄弱，从实践看，合同条款不完善，应收账款，租金逾期积压，调价、折扣审批缺乏统一准则；
4. 综合管控：集团和子公司权责划分模糊，业务、财务、审计、法务流程割裂，内控架构流于形式，隐患预警、追责问责制度不完善。。
课程收益
1. 架构认知：支援集团各级人员构筑市属城发国企专属内控合规思路，打通基建、采购、营运、资产、贸易、技改、财务全业务链路，清晰界定国资监管、审计、招投标、税务、民生服务合规边界，换个角度看，消除母子公司、跨部门管控资讯壁垒。
2. 隐患识别：拆解城发集团多业态高频隐患点，覆盖工程采购廉洁舞弊、基建项目安全环保，租金回款逾期、技改资金挪用、国有资产离职、审计处罚、债务管控等等核心隐患，结合真实稽查、审计实例，掌握隐患识别、动态预判、前置管控实操办法。
3. 落地抓手：输出适配城发集团的采购隐患指标、销售回款预警指标，项目资产管控台账模板、招投标反舞弊核查抓手，用于集团以及部属子公司内控落地。
课程大纲
一、内部将控架构的构筑
1. 内部将控架构的管控部门、责任部门、督导部门
碰头：
内控是财务部门的事情吗？
2. 内部将控架构构筑的五大步骤
1）确定内控标的
2）隐患评核
3）规划要害将控活动
4）内控有效性测试
5）内控架构的更新
实例：
某公司内部将控架构建设心得分享
二、内部将控的内容阐述
1. 公司内部将控演进的三个阶段
1）内控1. 0时代——流程型内控
2）内控2. 0时代——隐患型内控
3）内控3. 0时代——方略绩效型内控
思索：
你公司的内控处在哪个阶段？
2. 公司内部将控演进的三大诉求
1）反舞弊诉求
碰头：
舞弊三角理论—现实中的压力、机会、借口
2）合规监管诉求
3）管控拉升诉求
3. 公司内部将控的五项要则
1）周全性要则
2）意义要则
3）制衡性要则
4）适应性要则
5）成本效益要则
4. 公司内部将控的五大要素
1）内部环境
2）隐患评核
3）将控活动
4）资讯和交流
5）内部督导
三、周全合规管控
1. 合规架构建设总体轮廓
1）合规管控架构的管控要素组成：从组织到信念
2）公司合规管控建设的施行方案：架构建设、运行和评价
3）合规管控架构建设的基本步骤：匹配公司内控隐患管控的九步法
2. 合规管控部主要职责（范例）
3. 合规管控架构建设的“三张清单”
4. 合规隐患评核的综合结晶：合规隐患清单
5. 合规义务以及要求入岗位：岗位合规职责清单
6. 合规管控措施入流程：流程管控清单
7. 合规管控流程的制度化：怎样开展日常的合规管控活动
实例：中兴通讯的合规隐患
一、采购和付款循环隐患将控实战
1. 采购业务全流程隐患地图
1) 从诉求规划到会计将控的八大环节隐患剖析
2. 要害环节隐患深度拆解和将控规划
1) 诉求和规划环节：规划合理性、安全库存、审批权限
2) 供应商选项环节：供应商准入、招投标管控、反围标串标招数
3) 定价和合同环节：采购定价制度、价格审批、合同准则化和要害条款审查
4) 验收和付款环节：验收准则和程序、票据真实性核查、付款审批
3. 采购舞弊识别和防范
1) 常见围标串标嫌疑的18种表现和侦查办法
2) 采购人员行为异常的观察和监控
4. 采购循环预警指标架构
1) 备选供应商达标率、单一来源采购占比，同类物资供应商供应金额占比等等指标的运用
二、销售和收款循环隐患将控实战
1. 销售业务全流程隐患地图
1) 九大业务环节隐患全景扫描：从规划拟定到会计核算
2. 要害环节隐患深度拆解和将控规划
1) 销售规划和打法拟定：和方略匹配、预算管控、溢价将控
2) 信用管控环节：买方信用评核、授信审批、动态调整和预警
3) 销售定价环节：价格权限、折扣审批、反舞弊制度
4) 订立合同环节：准则合同管控、条款审核、毛利评核
5) 发货和收款环节：职责分离、物流签收、对账催收、票据管控
3. 销售循环预警指标架构
1)
销售规划完成率、买方回款率、合同毛利达成率等等指标的运用
课程收束和回顾
1. 课程主要内容收束和回顾
2. 答疑解惑
（此纲，可根据买方诉求定制）
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|温洁老师
适合谁听
（一把手工程+全员隐患管控）1. 公司董事长、总经理、中高层管人人员2. 隐患管控部门、内部将控部门、审计部门等等相关人员3. 财务、法务。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。