课程背景
随着科学技艺越发发达，征税管控系统也随之升级也更为智能化，税务机关对公司的资金流水监管越来越周全，并且在金税四期系统的周全升级，故而，对于公司的税务要做好提前的筹划事务。在我国的大多数公司中都有着公司内外两套账的现象，对公司的对外账簿上实行收入小于支出，公司外部账簿用于税务工商的查验，公司内部账簿实行收入大于支出，利用现在的个人银行账户或者是微信等等移动支付平台来管控公司内部账簿的现金。
对于公司将面临的金税四期的海量资料时代，公司想要从税费上来达成减税降负的目的，以及对应配和税务局的监管稽查，公司该从那些方面来做好公司税务上的一个筹划事务，对于公司的公司所得税公司能够借助增加公司的支出来取得对应的票据，破解公司的一个公司所得税的税负问题，但对于增值税税负过重的公司来讲，公司从自身内部来筹划是不能够减轻其对应的税负压力的。本课致力于破解金税四期时代的涉税实操预警提示。
本课从公司所得税隐患防控、增值税隐患防控、各税种之间关联比对隐患防控，以及税法和会计差异隐患防控几个维度，拆解、自查增值税以及发票常见涉税隐患，以确保公司营运演进无隐患，让财务人员透彻掌握税务隐患，防患于未然，进而带来财务人员个人职业进阶。
课程收益
弄清公司哪些行为和异常指标会引起稽查局的关注
找出隐藏在海量申报资料中的税收隐患该怎样规避
理清背后的业务推演，最大限度减少公司税收隐患
现本公司涉税疑点，将税务隐患破解在在萌芽状态
准确剖析涉税实例的各项隐患点以及具体化解办法；
借助经典涉税实例拆解弄懂公司被纳税评核的流程；
课程大纲
一、金税四期对公司、个人意味着什么？
（一）以“金四”对“假发票”的防范
“金四”功能侧重
“金四”功能升级
发票链条隐患以及责任
异常发票的化解打法
发票之外的证据链条
（二）“金四”全资料全业务全流程“云化”
资料在哪里取
怎样领会全业务
全流程？云化
（三）公司的层面应怎样化解
1、公司关注点
2、财税部门关注点
3、个人关注点
二、增值税纳税隐患以及防控化解
1、发票被列入异常凭证范围的情形
2、公司接受“失控发票”还能抵扣进项税额吗？
1）不真实成本是怎么被查出的？
2）“走逃公司”以及“失控发票”认定
3）“供，销”两者之间关系界定
4）“失控发票”进项税额抵扣问题
5）作为受票公司怎样采取防范措施
3、购销交易埋藏虚开增值税专用发票隐患
1）揭开商贸公司低税负背后的秘密
2）服务类虚开增值税专用发票的秘密
4，职工薪酬实物福利支出的增值税
1）“进项税额转出”无资料
2）“未开具发票”无资料
3）“代扣代缴手续费申请表”返还
5、特殊业务的增值税涉税隐患以及化解
1）混合销售和兼营业务怎样区分？
2）违约金是否属于价外费用？
3）仓储服务和租赁服务有何区别？
4）专精化处理服务怎样签订合同？
5）交易前（合同端）的重点关注那些内容？
三，金四环境下容易被重点稽查的公司类型
1、虚开发票的公司
2、空壳公司
3、税负率异常的公司
4、申报异常的公司
5、少交个税和社保的公司
四、
预警实例拆解
1、进、销严重背离
（实例）
2、库存账实不一致
（实例）
3、长期存在增值税留抵异常现象
（实例）
4、大量存在现金交易，而不借助对公账户交易
5、公司的往来账户挂账过大
（实例）
6、连续三年以上亏损，却依然规模未减
7，连续三年以上盈利但从来不向股东分红
8、大量存在农货品抵扣
（实例）
9、个人所得税和公司所得税申报的工资总额不符
（实例）
10、、公司大量存在“会务费”“材料一批”“咨询费”“服务费”“培训费
”（实例）
11、发票冲红的猫腻、专普票冲红的差别
（实例）
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|胡冬梅老师
适合谁听
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交付流程
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