课程背景
在经济波动加剧和商业环境日益复杂化的当下，公司面临着诸多不确定性因素，如供给链波动、账款周期变化以及突发性资金诉求等等，这些都使得传统的粗放式现金预测办法难以化解，导致现金流断裂隐患持续攀升，从而凸显了精准现金流预测和有效营运资本管控的意义。
现金被喻为公司生存和增长的 “血液”，其流动性直接关系到公司的日常营运和持续演进本领。即使公司具备盈利的业务和良好的演进前景，但倘若现金流管控不善，也可能因资金周转不灵而陷入困境甚至破产。
无论是公司的内部管人者开展方略规划、预算编制、绩效评价等等管控会计事务，还是外部投资者、债权人等等对公司开展评核和决策，都需要准确的现金流预测和合理的营运资本管控作为依据，以周全弄懂公司的财务状况和潜在隐患。
加强营运资金管控就是加强对流动资产和流动负债的管控；就是加快现金、存货和应收账款的周转速度，执行层面，尽量减少资金的过分占用，具体来看，降低资金占用成本；就是利用商业信用，破解资金短期周转困难，同时在适当的时候向银行借款，利用财务杠杆，拉升权益资本报酬率。加强营运资金管控应遵循的基本要则，如：规避隐患、增加价值、拉升效率、完善制度等等。本课致力于对营运资本管控的具体实例拆解。
课程收益
♦纵深弄懂最前沿的现金管控理念和轮廓
♦掌握现金管控最基本的内容和抓手，
♦梳理国内外先进的现金管控办法
♦探索适合公司自身的资金管控模式
♦学会运用科学的现金流预测技艺和办法
♦准确识别影响现金流的要害因素
♦拉升现金流预测的准确性和可靠性，
♦有效化解未来的资金诉求和隐患
♦纵深领会营运资本管控的本质
♦掌握流动资产和流动负债之间的管控平衡
♦学会运用合理的管控指标和度量办法
♦精进公司的营运资本结构，拉升资金采用效率
课程大纲
一、经营营运资本概述
1、营运资本为何
2、营运资本为何类型的资本？
3、何为营运资本管控？
二、营运资本管控的要则
1满足合理的资金诉求
合理的资金诉求的测算
预算功能以及执行情况
资金管控偏好
2拉升资金采用效率
资金冗余
资金短裙
3节约资金采用成本
机会成本
管控成本
4保持充分的短期偿债本领
长期资本中用于流动资产来源的部分
偿债本领指标
偿债本领的限制条件以及表外因素
三、改进营运资本状况的手段有哪些
1、正确权衡收益和隐患
1）增强现金流量管控意识
2）树立信用观念，拉升公司信用程度
3）拉升管人人员素质，增强营运资金管控本领
2、合理配置营运资本
1）采用先进管控办法，拉升存货管控科学性
2）拉升现金流量管控水平
3）合理利用资金浮游量
3、对营运资本实行动态管控
四、营运资本持有政策
1、流动资产
2、流动负债
3、线性和非线性的关系
4、怎样把握流动资产投资量
5、收益、隐患适中的营运资本政策
五，营运资本筹集政策
1．流动资产和流动负债周转拆解。
1）临时性流动资产
2）永久性流动资产
3）临时性负债
4）自发性负债
2．流动资产和流动负债的配合
1）配合型筹资政策。
2）激进型筹资政策。
3）稳健型筹资政策。
4、某公司营运管控心得
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|胡冬梅老师
适合谁听
财务管人人员如公司的财务总监、财务经理、资金经理、现金经理等等相关财务人员、公司管控层如公司的 CEO、总裁。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。