课程背景
随着《关于进一步深化税收征管改革的意见》的发布，落地时，以及 “金税四期” 的建设和推广，就一线经验说，我国税收征管进入智慧税务时代。税务机关利用海量资料、云计算等等技艺，达成了对公司和个人税务资讯的周全监控和拆解，税收征管更为精准、高效。
数电发票的周全推行以及各税种、跨平台涉税资讯共享打通和资料联动拆解的推进，使税收征管从 “以票控税” 过渡到 “以数治税”，公司税务隐患面临 “精准监管”。公司随时可能收到税务机关发出的隐患推送，税务隐患更为透明化。
在此来由下，公司和财务人员需要及时弄懂税务机关的监管动向和查验重点，掌握海量资料环境下的税务隐患检索办法和节税招数，以化解日益严格的税务监管，降低税务隐患，达成税务合规和节税标的。
课程收益
弄懂金税四期下税务机关的最新监管动向
查验重点方向以及海量资料监控系统的隐患预警制度
研习海量资料拆解抓手和技艺在税务隐患检索中的运用
掌握怎样利用资料挖掘、隐患指标筛选等等办法
精准地识别公司存在的税务隐患点，如异常凭证、异常资料等等
弄懂公司各相关税种的涉税隐患自查和合规管控办法
学会在事前、事中、事后各个阶段开展隐患防控，
弄懂纳税申报资料的推演关系审核、对发票流向的监控
学会运用税收优惠政策、税收筹划招数等等达成公司节税
借助合理安排公司业务架构、、精进交易模式等等方式降税负
增强化解本领 正确化解税务预警 有效规避税务隐患
学会化解税务稽查的办法和招数 有效交流、按照需准备资料
拉升在面对税务查验时的化解本领 正确化解税务查验中的提问
课程大纲
一、金税四期来由引见
1、何为金税四期？
2、金税四期对公司、财务个人有什么影响？
3、金四环境下涉税隐患怎样化解？
二、税收隐患相关惩戒措施
1、法律制度约束和税收遵从度
1）刑责
①逃税罪
②虚开发票罪
2）行政处罚
3）联合惩戒
2，以票控税到以数控税
1）以票控税——单一证据思路
2）以数控税——互联证据链思路
3）一个谎言和一串谎言——税收遵从
三、公司营运中的节税招数和纳税筹划
1、纳税人身份和计税办法涉税隐患和节税招数
1）增值税纳税人身份以及计税方式
①小规模纳税人——简易征收
②一般纳税人——一般计税
③一般纳税人——简易计税
2）公司所得税纳税人身份
①小微身份
②非小微身份
③高新身份
④“特定公司”身份
——“集成电路生产公司”
——“集成电路规划公司”
——“软件公司”
3）个人所得税税纳税人身份
①工资所得纳税人
②劳务报酬所得纳税人
③经营所得纳税人
四、公司营运中的增值税节税招数和纳税筹划
１、“不含税”合同怎么签。
２、合同中“付款时间条款“和涉税隐患；
３、“预收款“的涉税隐患；
４、专用发票开具时间以及纳税义务发生时间；
５，三种情况下“增值税普通发票“当收据用。
６、促销中无偿赠送，很多公司在多缴税；
７、固定资产和废旧物资的处理；
8、滞留票隐患以及进项转出的情形
9、一揽子合同的标的以及兼营方式适用
五、公司营运中的公司所得税节税招数和纳税筹划
1、公司所得税收入成本确认难点和涉税隐患
１）不熟稔“收入确认”的十大难点的涉税隐患；
２）不掌握“税前扣除”的十大难点的涉税隐患；
３）本年实际支付的成本费用没有发票怎样让处理；
４）购充值卡取得的发票，就一线经验说，能否列支成本？
５）购固定资产没有取得发票，怎样入账，怎样税前扣除？
2、关联公司之间业务往来纳税处理和涉税隐患
１）关联公司间“无息借款”的涉税隐患；
２）关联公司间“高息借款”的涉税隐患；
３）关联公司间“超额借款”的涉税隐患
４）关联公司间“统借统还”的涉税隐患
3、公司营运中的公司所得税节税招数和纳税筹划
１）开办费的税务筹划；
２）公司有利润，个人股东怎样分红税负最低；
３）固定资产投资，怎样让达成税负最低；
４）公司很少出现的“售后回购”业务的税筹空间很大。
５）“折扣、送券、送礼”活动促销方案的税筹。
６）让“业务招待费”开支税前扣除达成极 致。
７）不动产出租的“免租期”的税筹；
六、个人所得税涉税隐患和节税招数
1、个人所得税扣缴实务和涉税隐患回避
1）员工车补的处理；
2）健康险，养老险的利用；
3）非全日制用工，劳务报酬支付方式；
4）公司促销活动中赠送的礼品；
5）个人所得税代扣代缴的隐患；
6）员工股票期权的个人所得税的缴纳；
2，个人所得税自行申报实务和涉税隐患
1）个独个人所得税筹划方案的隐患；
2）有产阶级的财产转让的个税缴纳。
3）离婚分割财产的个税缴纳。
4）个人转让股权个税缴纳；
5）房屋拆迁房屋赠和的个税缴纳
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|胡冬梅老师
适合谁听
公司财务人员包括财务总监、财务经理、税务经理、税务会计等等以及税务从业者如税务师事务所、会计师事务所、咨询公司等等专精服务机构的从业人员。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
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