课程背景
公司合同管控活动中充满了隐患，有些合同中的隐患是以欺诈对方达成某种目的的行为，倘若是十分严重的行为，那么，可能会涉及到的还有背负着刑事责任。倘若是比较轻的项目则应该责令其修改。为有效防范合同的隐患，应该对合同格式以及合同的内容开展严格的查验。只有积极的隐患监控措施才是化解、缓解隐患，并规避或者消减隐患损失的有效途径。故而，公司只有拉升隐患防范意识，以科学的态度和办法开展隐患管控活动，才能最大限度地拉升抵御隐患的本领，降低隐患的损害程度，从而保障公司健康演进。
对于合同中的隐患，也不是没有规避的可能的，隐患虽说是不可防止的，不过我们能够借助一些措施来减少合同中的隐患的大小。
课程收益
周全系统研习合同审计学识，构筑合同审计学识架构
弄懂合同法律、审计流程、隐患识别等等，构筑专精轮廓
纵深弄懂合同各环节隐患点，精准识别合同隐患
熟练运用审计招数和技艺，拉升审计质量
研习合同审计隐患评核和管控办法
学会拟定有效打法，降低隐患发生概率和影响
掌握对被审计单位合同隐患开展周全评核和拆解的办法
构筑隐患预警制度，及时发现潜在隐患，提前采取防范措施
借助审计发现合同管控中的内部将控薄弱环节，提出改进建议
善公司内部将控制度，拉升合同管控的规范性和有效性。
课程大纲
合同签约前审计存在的问题
合同审计存在的问题
内部审计独立性收到挑战
缺乏规范的审计操作流程和裁决准则
对于合同的最终裁判权具备较大的争议
审计人员学识本领、胜任问题受质疑
合同审计存在问题的原因
内审不独立，
内审承担营运职责
审计观念方式落后
①看重审计督导查验权
②忽视构筑问责制度
③过分关注审计胜任本领
合同隐患的审计识别办法
合同隐患识别要求
合同隐患的审计识别办法
1）问询法
2）流程图法
3）测试表法
4）实地观察
5）历史拆解法。
6）环境拆解法。
公司合同隐患种类
1、根据隐患源的不同分类：
1）来自公司外部的隐患-环境隐患
2）公司内部管控隐患-流程隐患。
①决策隐患②进程隐患③技艺隐患④非技艺隐患⑤财务隐患等等
2、根据发生频率和损害性的不同分为：
1)高频率、高损害隐患;
2)高频率、低损害隐患;
3)低频率、低损害隐患;
4)低频率、高损害隐患。
3、合同管控中的隐患表现形式分类：
1）买方隐患
2）决策隐患
3）进程隐患
防范或者规避合同隐患的对策
1、构筑健全合同隐患管将控度
1）精进合同管控业务链路
①合同管将控度的制订以及落实情况;
②委托放权、市场准入、招投标程序;
③合同标的审查;
④合同条款内容的真实性和准确性;
⑤合同履行的周全性和责任追究情况;
⑥合同管控基础事务情况。
2）构筑健全隐患管将控度
3）完善隐患管将控度。
①构筑供方档案库
②构筑健全督导机构
③全进程的督导
重视保险事务
2、合同隐患的处置对策
1）对损失大、概率大的合同隐患加大工程监理和验收力度。
2）对损失小、概率大的隐患，采取年初一次招投标的办法。
3）对损失大、概率小的隐患，借助投保财产险转移或者降低隐患
4）对损失小、概率小的隐患，督促相关单位采取措施将控。
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|胡冬梅老师
适合谁听
公司内部审计人员、合同管人人员、法务人员、公司管控层如总经理、部门经理、财务人员。。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。