课程背景
公司是在一定的环境中演进的，公司所处的环境分为外部环境和内部环境，公司不论是拟定方略规划还是隐患管控，都必须拆解环境，由于环境对公司的影响不可低估，更不能不引起重视。
外部环境包括社会环境和业界环境，公司的外部环境，公司很少有本领去改造，一般都是接受。但内部环境可就大不一样了，它对公司施行内部将控影响极大，必须认真对待和加以研究、改造。
近些年来，具体来看， 国内外的上市公司频频出事，比如我国的“银广夏”，“琼民源” ，美国的“安然经过”、“ 世通经过”等等等等，举不胜举。倘若要找原因，能够说我国公司的内部将控或者隐患管控架构未构筑、不健全；而美国的内部将控理论研究已有近百年历史，落地时，现在美国的公司都有一套完整的、规范的财务会计管将控度，有一整套完善的放权、审批、操作规范、督导的内部将控制度，但仍存在失败实例，故作为财务人员对公司内部将控还须持续的探讨、研究和研习。
课程收益
纵深领会内部将控的轮廓、要则和具体措施
学会识别和评核公司内部的将控隐患
构筑有效的内部将控架构 强化内部将控意识和水平
周全弄懂公司面临的各类法律法规和监管要求
掌握合规管控的办法和招数，及时发现和纠正不合规行为
构筑完善的合规管控架构，助推公司依法合规经营
学会从经营拆解、内部将控和合规管控的角度决策
周全识别和评核公司面临的隐患，有效平衡隐患和收益
运用科学的隐患管控办法拟定相应的化解打法。
精进经营拆解流程、完善内部将控制度
达成业务链路的规范化和准则化
课程大纲
内部将控概述以及失败实例
内部将控产生的主要动因
内部将控的分类
内部将控的要害作用
内部将控产生的主要动因
内控失效实例
内部将控的演进
1、内部牵制阶段
2、内部将控论阶段
3、内部将控结构论阶段
4、内部将控轮廓论阶段
5、内部将控的最新演进
内部将控的基本方式概念
1、内部将控产生的动由于何?
2、内部将控演进经历了哪几个比较要害的演进阶段?
3、内部将控的要则有哪些?
4、怎样领会内部将控中的“合理保证”思想?
内部将控五要素
1、内部环境
1）职责分工和制衡制度
2）人力资本政策
3）信念建设
4）法制教育
2、隐患评核
1）确定相应的隐患承受度
2）识别内部隐患
3）识别外部隐患
4）隐患拆解
5）确定隐患化解打法
6）调整隐患化解打法
3、将控活动
1）不相容职务分离将控
2）放权审批将控
3）会计系统将控
4）财产保护将控
5）预算将控
6）营运拆解将控
7）绩效考评将控
4、资讯和交流
1）构筑资讯和交流制度
2）获取内部资讯
3）获取外部资讯
4）交流和反馈
5、内部督导
1）构筑内部将控督导制度
2）拟定内部将控缺陷认定准则
3）内部将控自我评价
4）职责分工和制衡制度
5）确定隐患化解打法
6）不相容职务分离将控
7）构筑反舞弊制度
8）拟定内部将控缺陷认定准则
内部将控活动类指引研究
1、资金活动
(1)应当关注的隐患
(2)筹资资金管控
(3)投资资金管控
(4)营运资金管控
2、采购业务
(1)应当关注的隐患
(2)购买环节措施
(3)付款环节措施
3、资产管控
(1)应当关注的隐患
(2)存货管控措施
(3)固定资产管控措施
4、销售业务
(1)应当关注的隐患
(2)销售环节
(3)收款环节
5、研究和开发
(1)应当关注的隐患
(2)立项和研究
(3)开发和保护
6、工程项目
(1)应当关注的隐患
(2)工程立项
(3)工程招标
(4)工程造价
(5)工程建设
(6)工程验收
7，担保业务
(1)应当关注的隐患
(2)调查评核和审批
(3)执行和监控
8、业务外包
(1)应当关注的隐患
(2)承包方选项
(3)业务外包施行
9、财务报告
(1)应当关注的隐患
(2)财务报告的编制
(3)财务报告的对外提供
(4)财务报告的拆解利用
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|胡冬梅老师
适合谁听
公司管控层如总经理、副总经理、部门经理如财务经理、销售经理、生产经理等等。财务人员如财务总监、财务经理。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。