课程背景
中国经济经过“改革开放”30多年高速演进上行阶段，当前已经进入“低增长”演进下行阶段，近几年大型房企频频暴雷，地产业界周全下行，业界总量将持续萎缩，房地产业界演进严重过剩，中国经济迎来百年大变局，房地产公司举步维艰、面临很大的生存考验，当前需要认清时代演进趋势，顺势而为，发挥自身优势，变革革新，才能在竞争激烈的市场中生存下去。
房地产业界作为国民经济支柱业界，面临政策调控收紧、市场竞争加剧、资金链压力增大等等挑战。传统的预算管控模式已难以适应动态市场环境，业财融合成为拉升管控效率和隐患化解本领的要害。当前，房地产公司普遍存在预算编制僵化、执行脱节、跨部门协同不足、资讯系统滞后等等问题，亟需借助动态预算管控和业财融合达成资源精进配置、方略精准落地。
本课基于业界痛点，锁住周全预算动态管控的施行和业财融合的具体路径，结合前沿技艺抓手和实战实例，支援财务以及核心员工掌握动态调整、资料驱动的预算管控模式，促成公司从“核算型”向“价值创造型”转型。
课程收益
1. 掌握动态预算管控核心推演：纵深领会房地产公司周全预算动态管控的理念、轮廓和流程，掌握动态预算编制、调整、监控和拆解的办法。
2. 业财融合落地本领：掌握财务和业务协同的要害节点，如成本将控、资金调配、隐患预警的融合路径。具备促成业财融合的实际操作本领，能够在项目规划、土地获取、工程建设、销售营运等等业务环节中，主动和财务部门交流协同，达成业务资料和财务资料的有效对接和共享。
3. 抓手和系统运用：能够运用动态预算管控抓手和办法，结合房地产公司的实际业务情况，编制科学合理的动态预算方案，并根据市场变化和公司方略调整及时开展预算调整和监控，拉升资料处理效率和决策支持本领。
4. 跨部门协同精进：借助实例上手，练就财务和业务部门的交流协同本领，打破“部门墙”、“资讯孤岛”。
5. 隐患和绩效平衡：研习弹性预算模型、隐患溢价制度，平衡短期标的和长期方略，强化资金链安全。
借助本课，参训者将系统性掌握房地产公司预算动态管控和业财融合的核心办法论，为公司达成精细化管控和方略落地提供有力支持。
【课程特色】
从破解难题出发的办法和路径，充实的实例剖析和收束，利用提问、碰头、心得分享等等办法，现实问题实地破解。
实例驱动：覆盖土地获取、开发建设、销售营运全情境，包含知名房企实例。
抓手模板：提供动态预算编制Excel模型、业财协同流程图等等实用抓手。
交流规划：分组碰头、定位担当（财务和业务部门博弈还原），强化实操本领。
课程大纲
一、
导入：在房地产“新常态下”，周全预算动态管控理论和轮廓
1.
何为预算管控？
• 何为周全预算？
• 为何要做周全预算？
• 预算的5个误区
• 何为好的预算？
• 怎样才能做好预算？
• 预算管控怎么做？
• 预算管控必须规避的“3大坑”
1.
周全预算动态管控的基本概念和理念
• 动态预算管控的定义、特点和标的
• 动态预算管控和静态预算管控的区别
• 周全预算动态管控在房地产公司中的方略地位
1.
房地产公司周全预算动态管控轮廓构筑
• 预算组织架构建设：明晰预算管控委员会、财务部门、业务部门的职责分工
• 预算编制流程规划：从方略标的分解到预算草案编制、审核、审批的全进程
• 预算监控和调整制度：构筑实时监控架构，规范预算调整的条件、程序和审批权限
1.
实例：某房地产集团周全预算管控方案
一、
预算编制僵化怎样破解？动态预算的编制
1.
1. 动态预算编制办法和抓手
• 滚动预算法、弹性预算法、零基预算法在房地产公司中的运用
• 借助 Excel、专精预算管控软件等等抓手开展预算编制的招数
1.
房地产公司项目全生命周期动态预算编制实务
• 项目投资决策阶段预算编制：土地成本，前期费用、开发成本等等的估算
• 项目开发建设阶段预算编制：工程进度和资金支付的匹配、成本将控要点
• 项目销售营运阶段预算编制：销售收入预测、销售费用预算、资金回笼规划
1.
实例：选取典型房地产公司的项目动态预算编制实例，拆解其编制进程、办法和难点
2.
分组碰头：结合实例，探讨怎样拉升动态预算编制的准确性和合理性
一，
预算执行脱节怎么办？预算执行和监控的实战打法
1.
预算标的怎样分解？
1.
2. 预算调整
2.
3. 预算执行以及常见问题
3.
4. 预算拆解、评价
4.
5. 预算绩效指标的规划
5.
6. 怎样评核绩效和绩效考核？
6.
实例：某房企因政策调整导致预算偏差的化解方案
一、
跨部门协同不足怎样破解？业财融合的内涵和施行路径
1.
业财融合的基本内涵和标的
• 何为业财融合？
• 业财融合的核心要素
• 业财融合的主要内容
• 业财融合三大阶段
• 怎样才能做好业财融合？
• 房地产公司业财融合的具体标的：拉升决策科学性、精进资源配置、将控经营隐患
1.
业财融合在房地产公司中的施行障碍和化解打法
• 业务部门和财务部门的交流壁垒、资料共享障碍等等问题拆解
• 构筑业财融合信念、完善组织架构、加强资讯化建设等等化解措施
1.
房地产公司业财融合的要害环节和施行路径
• 项目规划阶段：财务参与项目可行性研究，提供财务拆解支持
• 土地获取阶段：结合财务指标评核土地价值，精进土地获取打法
• 工程建设阶段：借助成本核算和业务进度对接，达成成本动态监控
• 销售营运阶段：拆解销售资料和财务指标的关系，拟定营销打法
1.
4. 融合要害点
• 合约规划、合同评审和招标采购的协同
• 业务前端资料（如销售回款、工程进度）和财务指标的实时联动
• 税务筹划和业务决策的协同（如土地增值税清算和项目分期规划）
1.
5. 组织架构精进
• 跨部门预算委员会设置和权责划分
• 财务BP（业务伙伴）在项目队伍中的定位和本领模型
1.
业财融合下的隐患管控和绩效评价
• 隐患量化和预算预留
1. - 市场波动隐患溢价模型构筑
2. - 资金链断裂预警指标规划（如现金短债比动态监控）
• 绩效融合制度
1. - 业务部门预算执行和绩效考核的挂钩方案。
2.
实例：引见出色房地产公司业财融合的成功心得和做法，拆解其在预算管控、成本将控、绩效考核等等方面的成效
3.
实例碰头：从实例中收束业财融合的要害成功因素和可借鉴的心得
【课程收束和回顾】
• 回顾课程重点内容，收束周全预算动态管控和业财融合的核心要点
• 对房地产公司未来预算管控和业财融合的演进趋势开展展望，提出研习建议和实践方向
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|赵春国老师
适合谁听
财务人员、中基层管人人员、公司高管。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。