企业内控合规风险管控实务

一、内控合规管控的定义和意义

1. 内控和合规的核心概念

2. 内控合规在公司管控中的地位

3. 内控合规对公司方略标的的支持

二、内控合规管控的轮廓和架构

1. COSO内控轮廓和合规管控架构

2. 内控合规的主要组成部分

3. 内控合规和隐患管控的关系

实例拆解：阿里巴巴的内控合规架构建设

来由

：阿里巴巴怎样借助内控合规管控化解复杂业务挑战

措施

：构筑周全的内控合规架构，强化隐患识别和管控

成效

：隐患经过显著减少，营运效率拉升，品牌样貌增强

一、内控合规隐患的类型

1. 财务隐患：财务报表错报、资金管控隐患

2. 营运隐患：流程缺陷、资讯系统隐患

3. 合规隐患：法律法规隐患、监管隐患

4. 方略隐患：市场变化、竞争隐患

二、隐患识别的办法和抓手

1. 隐患矩阵和隐患清单

2. 流程图拆解和穿行测试

3. 资料拆解和隐患预警指标

三、隐患评核的步骤

1. 隐患发生的可能性

2. 隐患影响的严重性

3. 隐患优先级排序

实例拆解：华为的内控合规隐患识别和评核

来由

：华为怎样识别和评核全球营运中的内控合规隐患

措施

：构筑隐患评核模型，定期开展隐患评核

成效

：隐患识别本领拉升，重大隐患经过减少

一、内控合规架构的构筑要则

1. 以隐患为导向

2. 和公司方略相匹配

3. 强调全员参与

二、内控合规架构的要害要素

1. 将控环境：公司信念和治理结构

2. 隐患评核：动态隐患评核制度

3. 将控活动：流程规划和执行

4. 资讯和交流：透明的资讯传递和反馈

5. 督导和评价：内部审计和自我评核

三、内控合规架构的施行步骤

1. 拟定内控合规政策和程序

2. 明晰各部门和岗位的职责

3. 开展全员培训和宣贯

4. 构筑督导和反馈制度

实例拆解：美的集团的内控合规架构构筑

来由

：美的怎样构筑高效的内控合规架构

措施

：精进治理结构，强化流程将控

成效

：内控合规水平显著拉升，营运效率拉升

一、内控合规隐患的防范措施

1. 强化内部将控：精进流程和放权审批

2. 加强合规管控：法律法规培训和合规信念建设

3. 拉升隐患管控本领：隐患预警和应急制度

二、内控合规隐患的化解打法

1.

隐患规避：

消除隐患源

2.

隐患降低：

减少隐患发生的可能性或者影响

3.

隐患分担：

借助保险或者外包转移隐患

4.

隐患接受：

合理承担可控隐患

实例拆解：吉利汽车的内控合规隐患化解

来由

：吉利汽车怎样化解跨国并购中的内控合规隐患

措施

：构筑隐患化解制度，精进内控流程

成效

：成功整合资源，降低合规隐患

一、数智化转型的意义

1. 拉升内控合规管控的效率和精准度

2. 资料驱动的决策支持

3. 强化隐患实时监控和预警

二、数智化抓手的运用

1. ERP系统和内控合规模块

2. 海量资料拆解和隐患预警

3. 机器智能在内控合规中的运用

三、数智化转型的施行打法

1. 从传统内控合规到数智化管控的转变

2. 选项合适的数智化抓手和平台

3. 促成数智化转型的落地施行

实例拆解：比亚迪的内控合规数智化实践

来由

：比亚迪怎样借助数智化拉升内控合规管控水平

措施

：引入ERP系统和海量资料拆解抓手

成效

：内控合规效率拉升50%，资料精准度拉升

一、内控合规管控的持续改进制度

1. 定期评核和自我评价

2. 内部审计和外部审计

3. 持续精进内控合规流程

二、内控合规信念建设

1. 强化合规意识：培训和宣贯

2. 构筑激励和约束制度

3. 营造良好的合规信念氛围

实例拆解：海尔集团的内控合规持续精进

来由

：海尔怎样借助持续精进拉升内控合规管控水平

措施

：构筑动态评核制度，强化合规信念建设

成效

：内控合规水平显著拉升，公司竞争力增强

课程收束和答疑

1.

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