课程背景
当前国内外经济环境复杂多变，公司面临的经营隐患持续攀升，尤其是工程建设领域因其项目周期长，资金密集、合规要求高的特点，隐患管控难度显著增加。2025 年 3 月，换个角度看，中国证监会发布《公开发行证券的公司资讯披露编报规则第 21 号》，对公司内部将控评价报告的披露要求更为严格，格外强调了财务报告和非财务报告内部将控的区分披露责任，以及重大缺陷的认定和整改披露规范。这一政策变化对公司内控架构建设提出了更高要求。
工程业界作为国民经济的要害支柱，近年来隐患经过频发。从印度燃煤电站项目的税务争议导致 0.25 亿美元亏损，运行层面，到中吉乌铁路项目面临的地缘政治隐患，都凸显了工程公司在内控建设上的迫切诉求。宝武环科和宝武水务作为环保工程和公用事业领域的领军公司，业务涉及环保设施建设、水务工程等等特殊领域，不仅面临常规工程隐患，还需化解严格的环保合规要求和安全生产责任。
财政部《公司内部将控运用指引第 11 号 —— 工程项目》明晰指出，工程项目需重点关注立项决策、招标管控、造价将控、工程施行以及竣工验收等等要害环节的隐患。结合 2025 版《公司内部将控评价指引》的最新要求，公司亟需拉升财务和业务融合的隐患管控本领，构筑适应新规要求的内控架构，以降低隐患经过发生率，拉升内控审计借助率，为公司高质量演进提供保障。
课程收益
（一）抓手层收益
1. 周全掌握 2025 版《公司内部将控评价指引》的核心变化和操作要点，领会新规对公司内控评价事务的影响。
2. 熟练运用隐患评核矩阵开展隐患量化评核，学会按照可能性和影响程度对隐患开展分级管控。
3. 掌握内将控度缺陷整改跟踪表的采用办法，能够有效跟踪缺陷整改全流程，确保问题闭环破解。
4. 学会拟定隐患化解规划表，针对不同等级隐患选项规避、降低、转移或者承受等等化解打法。
（二）行为层收益
1. 能够独立完成财务流程隐患识别和评核，准确判断要害隐患点所在。
2. 掌握工程业界要害将控点规划办法，能结合业务特点拟定有效的将控措施。
3. 拉升内控缺陷识别本领，学会区分一般缺陷、要害缺陷和重大缺陷。
4. 增强跨部门协同本领，有效协调财务和业务部门共同推进内控建设。
（三）结果层收益
1. 助力公司降低财务隐患经过发生率 30% 以上，减少因隐患失控造成的损失。
2. 拉升内控审计借助率，降低监管处罚隐患。
3. 构筑规范化的内控评价流程，满足 2025 年新规的资讯披露要求。
4. 形成可持续的内控精进制度，拉升公司整体隐患管控水平。
【课程特色】
1.
政策时效性强
：深度解读 2025 版《公司内部将控评价指引》的最新变化，结合证监会资讯披露要求，确保培训内容和监管新规同步。
2.
业界针对性突出
：锁住工程业界尤其是环保、水务领域的内控特点，针对工程项目全生命周期隐患规划课程内容，贴合宝武环科和宝武水务的业务实际。
3.
实战操作性强
：基于 "识别 - 评核 - 整改 - 精进" 的闭环管将控度，借助实例拆解、抓手上手和实操还原，拉升参训者实际运用本领。
4.
实例充实鲜活
：采用印度燃煤电站税务争议、中吉乌铁路地缘政治隐患等等最新工程业界实例，结合财政部工程项目指引要求，在实际应用里，增强课程的实践性和启发性。
5.
分层教学规划
：兼顾财务人员和经营单元负责人的不同诉求，既涵盖专精的抓手办法，又包含隐患管控决策思路练就。
6.
抓手包系统配套
：提供和 2025 版指引配套的隐患评核矩阵、缺陷整改跟踪表等等实用抓手，参训者可直接运用于实际事务。
课程大纲
模块一
：政策来由解读
• 2025 年内控和隐患管控的新形势和挑战
• 2025 版《公司内部将控评价指引》核心变化拆解
◦ 财务报告和非财务报告内部将控的区分要求
◦ 内部将控缺陷认定准则和披露责任
◦ 新规对公司内控审计的影响拆解
• 宝武集团内控建设的现实诉求和标的
模块二
：工程业界内控和隐患管控重点领域
•
工程业界隐患管控典型实例拆解
◦ 印度燃煤电站项目税务争议实例：合同和税务隐患防控启示
◦ 中吉乌铁路项目：地缘政治和供给链隐患化解
• 工程项目全生命周期隐患图谱
◦ 立项决策阶段：可行性研究流于形式的隐患
◦ 招标采购阶段：暗箱操作和商业贿赂隐患
◦ 造价管控阶段：概预算脱离实际的隐患
◦ 施工施行阶段：质量、进度和安全隐患
◦ 竣工验收阶段：把关不严导致的隐患隐患
• 环保工程和水务项目的特殊隐患点
◦ 环保合规隐患和 ESG 相关内控要求
◦ 安全生产和环境隐患的内控措施
• 分组碰头：宝武环科 / 水务业务的要害隐患识别
模块三
：内控评价抓手实战运用
• 2025 版评价指引配套抓手包拆解
• 隐患评核矩阵操作实务
◦ 隐患可能性和影响程度量化办法
◦ 工程合同隐患评核实例上手
• 内将控度缺陷整改跟踪表运用
◦ 缺陷分级准则：一般、要害和重大缺陷界定
◦
整改方案拟定 "5W1H" 要则
◦ 宝武实际实例：缺陷整改全流程还原
• 隐患化解规划表编制
◦ 隐患规避、降低、转移和承受打法选项
◦ 工程延期隐患化解规划实操操练
模块四
：财务流程隐患评核和将控点规划
• 财务要害流程隐患识别办法
◦ 资金管控流程隐患点拆解
◦ 成本核算和付款审批隐患评核
• 工程业界要害将控点规划实务
◦ 招投标环节的内控规划
◦ 工程变更和签证的财务将控
◦ 竣工结算和付款的审批流程
• 实战上手：财务流程隐患评核工作坊
◦ 分组完成特定财务流程隐患评核
◦ 规划要害将控点并开展有效性拆解
模块五
：内控审计化解和持续精进
• 内控审计常见问题和化解打法
• 拉升内控审计借助率的实战招数
• 构筑内控有效性持续监将控度
• 2025 年监管查验重点和准备打法
• 行动规划：参训者拟定岗位内控精进规划
模块六
：课程收束和答疑
• 课程核心内容回顾
• 参训者问题解答
• 课程评核和反馈
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|赵春国老师
适合谁听
公司相关管人人员。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。