课程背景
1. 精准识别隐患点：掌握资金挪用、欠费累积、资料粉饰的典型特征和预警信号，拉升隐患敏感性。
2. 构筑防控架构：构筑覆盖事前预警、事中监控、事后处置的全流程管将控度，强化资金安全和欠费回收效率。
3. 合规操作落地：深度拆解《商业银行内部将控指引》《公司会计准则》等等法规，确保财务资料真实性和合规性。
4. 实战本领拉升：借助标杆实例拆解和情景还原，掌握隐患识别抓手（如现金流穿透拆解、异常指标追踪）的运用办法。
课程收益
1. 隐患意识升级：从 “被动化解” 转向 “主动防控”，构筑全员隐患责任意识，降低操作失误和道德隐患。
2. 抓手办法掌握：学会运用智能风控系统（如广发银行 “数字盾牌”）、欠费分级管控模型（如仙桃农商行 “三心清收法”）等等实战抓手。
3. 流程精进本领：规划个性化资金监控方案（如 FTP 定价制度）、欠费催收打法（如分层通知 + 法律施压组合拳），拉升管控效能。
4. 合规底线筑牢：明晰资料造假的法律后果（如浦发银行千亿造假案处罚），防止因小失大。
【课程特色】
从破解难题出发的办法和路径，充实的实例剖析和收束，利用提问、碰头、心得分享等等办法，现实问题实地破解。
课程大纲
一、资金隐患和欠费管控的精准管控
1. 资金隐患识别和防控
• 资金挪用的 7 大典型情境（如信贷资金流入股市，关联方占用）
• 智能风控系统实战：广发银行 “数字盾牌” 拦截 49 起黑产诈骗实例拆解
• 抓手运用：现金流穿透拆解模板规划和异常交易预警阈值设定
1.
欠费管控的全流程精进
• 欠费形成制度深度拆解：上海银行信用卡欠费核销实例
• 清收打法革新：仙桃农商行 “内外勤联动 + 亲情施压” 清收法，通城农商行 “柔性催收 + 还款规划定制” 实践
• 系统抓手：欠费分级管控模型（短期 / 中期 / 长期欠费差异化处置流程）
1.
实例研讨和还原
• 分组碰头：上海银行深圳分行贷款挪用案的责任追溯和整改方案
• 情景还原：欠费买方交流话术规划（化解 “破罐子破摔” 型、“还款本领不足” 型买方）
二、经营资料造假防范和合规治理
1. 资料造假的识别和化解
•
财务粉饰的 6 大手段（如信用减值损失调节，关联交易非关联化）
• 典型实例剖析：
▪虚增利润：上海银行借助减少信用减值损失释放利润
▪不良掩盖：浦发银行成都分行千亿不良贷款造假案
▪境外违规：浙商银行债券承销违规和踩雷 28 只违约债券
•
技艺抓手：异常指标追踪（如净息差低于业界均值、投资收益激增）和交叉验证招数
1.
2. 合规治理和长效制度
• 监管趋势解读：《商业银行互联网助贷业务管控通知》（2025）对隐患定价的要求
• 制度规划：财务资料真实性核查清单（含 12 项核心指标），内部审计 “穿透式” 查验流程
• 责任架构：构筑 “经办 - 复核 - 审批” 三级追责制度，参考宜兴农商行虚增贷款案问责心得
1.
实战上手和收束
• 小组差事：规划某支行资料造假专项审计方案（需包含隐患点排查、取证办法、整改建议）
• 行动规划拟定：每人提交 1 项可落地的隐患防控改进措施，纳入部门 KPI 考核
三、
标杆实例
1. 1. 资金隐患防控标杆：广发银行智能风控系统
2. 2. 欠费清收革新标杆：仙桃农商行胡场支行逾期清收
3. 3. 资料造假反面典型：浦发银行成都分行千亿造假案
4. 4. 合规治理革新标杆：某大型商业银行资金集中管控
5. 5. 国际资料造假警示：德意志银行 ESG 造假案
6.
【课程收束和回顾】
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|赵春国老师
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财务人员、包括会计人员、会计主管、财务主管、财务经理、财务总监。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
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课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。