课程背景
当前，中国财税领域正在发生深度变革，各类新政密集出台，往细里说，在“金税四期”智慧税务的海量资料来由下，公司的纳税资料透明共享，而公司的每个投资、经营环节都存在涉税隐患，税务违规成本和隐患逐年增大，随着税收法律法规的持续完善和税务监管力度的加强，公司税务合规意识逐渐拉升，但仍存在一些严重问题，如两套账、个人卡收款，公账转私、偷税漏税、虚开发票、骗取出口退税等等。在未来“财税合规”大趋势下，需要公司财务人员持续拉升财税专精水平，及时把握政策变革的前沿动向，从前端经营业务开始开展涉税隐患管控，突破固有思路，从容面对应变挑战，更快适应政策和环境的变化，降低公司涉税隐患，合理合法开展税务筹划，节税增效，使公司更赚钱、更值钱、更长寿。
本课借助纵深剖析海量资料来由下我国最新财税政策的规定，从当前公司面临的大环境，到近期出现的稽查大案开展剖析 ，纵深浅出地解说了当前“金税四期”智慧税务、增值税立法、海量资料和机器智能下的来由下，再以公司常见实例为来由，结合公司老板和财务人员常见的误区和盲区，带出参训者迅速融入到公司具体涉税业务的管控定位中，积极主动规避税收隐患，合理合法开展税务筹划，有效拉升公司利润，保障公司可持续、健康、稳定的演进！
课程收益
• 弄懂公司当前所处的税收环境和“金税四期”智慧税务系统的威力，充分认识税收环境的变化和演进趋势。
• 把握国家最新财税政策，开展常态化的管控和化解，降低公司税务隐患。
• 掌握公司各业务环节中常见的纳税筹划思路和办法，节税增效。
• 掌握实务中存在的税务稽查关注问题以及化解税企争议的办法和招数。
【课程特色】
从破解难题出发的办法和路径，充实的实例剖析和收束，利用提问、碰头、心得分享等等办法，现实问题实地破解。以当前公司日常涉税实例为来由，结合最新税收法规，课程落地、专精严谨、纵深浅出、通俗易懂、实务性强，能学以致用。
课程大纲
一、
识时务者为俊杰：何为税务之“势”？
1.税务新环境的六个趋势
2.共同富裕下的政治差事，势在必行
3.下一步税制改革的重点，和高净值人群密切相关
4.经济下行压力下，往细里说，税收承担财政“补缺”重任
5.智慧税务时代到来，执行层面，合规是大势所趋
6.金税四期加速监管形态和监管本领质变，公司财税管控面临巨大挑战
二、
何为金税工程？税务的监管手段有些？
1.何为金税工程？
2.怎样领会“以数治税”？
3.金税四期系统的特点和强大功能
4.金税系统监管制度
• “互联网+税务”模式
• “电子税务局”系统
• “智慧稽查”系统
• 智能拆解平台——画像功能
• 警税合成作战中心
• 预警指标
4.监管手段的达成办法
• 打通各部门资料，各部门资讯共享，联网查税
• 强化税务管控，通报有关部门，采取惩戒措施
呈现方式：实例、实地碰头
一、
税务怎样开展纳税评核和税务稽查的资料拆解？
1. 何为纳税评核
2. 纳税评核的定量拆解和定性拆解
3. 税务稽查的环节、方向、套路、后果
• 税务稽查局为何样的部门？
• 税务稽查的环节：选案、施行稽查、审理、执行
• 那些人会举报公司？
• 税务稽查的套路
• 怎样化解税务稽查保护自身合法权益？
• 税务稽查处理后果
4、税务怎样运用海量资料开展税务评核、税务查验
一、
税收高隐患项目有哪些？
1. 常见历史遗留问题有哪些？
虚假空壳公司，长期零申报、公司注销问题，内部往来和借款、增值税专用发票用量异常，税负率异常、虚开发票、延迟收入确认时间、异常申报，常亏不倒、经营业务异常、两套账、公转私、股权转让涉税等等。
1.
涉税共性问题实例有哪些？
• 虚开发票
• 个人卡收款
• 阴阳合同
• 违规利用核定征收
• 家企混同
• 股权代持
1.
税务违规的代价
• 行政责任
• 刑事责任
一、
在实务中怎样做好纳税筹划和管控税务隐患？
1. 纳税的三重境界：纳税筹划和偷税、避税的区别以及不同后果
2. 税务筹划三大前提：精通税法 、精通业务、革新思路
3. 未来哪些业界会被重点关注？
4. 灵活用工平台，税收洼地、个体户、自然人代开暴雷隐患
5. 老板高爆雷10大隐患
二、
税务筹划的办法和实例
1.股东性质规划
2. 利用公司性质规划
3、供应商选项
4. 业务拆分
5. 改变供给链
6. 改变销售环节
7. 改变交易方式和地点
8. 改变经营环节
9，转移利润
10. 重组、合并和分立
11.利用税收优惠政策
12.税收返还政策
三、
公司各业务环节的涉税隐患和规避、怎样开展合规的筹划？
1. 筹备阶段，纳税人身份的选项
2. 增值税立法重大变化拆解以及未来筹划方向
3. 增值税的纳税人，征税范围、税率、计税依据
• 采购环节的增值税隐患规避和筹划（采购对象和进项税额）
• 销售环节的增值税隐患规避和筹划（价外费用、混合销售、纳税义务发生时间）
1.
公司所得税的纳税人、税率、征收方式、交税依据
• 季度或者月度预缴时的隐患和筹划
• 不合规发票的种类和隐患化解
• 无法取得发票、取得个人抬头发票的隐患规避和筹划
• 用足五年亏损弥补期开展公司所得税筹划
• 汇算清缴时注意事项
1.
个人所得税的隐患规避和筹划
• 股东个人借款的隐患
• 高管薪酬的筹划招数
• 一次性年终奖怎样采用？
1.
其他税种的隐患规避和筹划
• 印花税的计税原理、基础学识、税率规定
• 不需要贴印花税的情形以及操作误区
• 注册资本认缴制下的印花税怎样申报？
• 房产税的计算
• 房产税稽查实例拆解
1.
实务热点实例剖析和上手
• 无偿赠送买方礼品、买一送一在实务中的涉税隐患争议和化解
• 集团内资金拆借的利息问题
• 三流一致的判断以及税务处理招数
• 走逃失联发票的判断和化解
• 滞留票的税务隐患以及化解
• 留底退税处理招数以及化解
呈现方式：税收法规+实例+实地碰头+提问+抓手
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|赵春国老师
适合谁听
• 公司会计人员、财务主管、税管主管、税务经理、财务经理、税务总监。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。