课程背景
在当今复杂多变的商业环境中，公司面临着激烈的市场竞争和持续变化的经济形势。为了达成可持续演进和方略标的，公司必须构筑一套科学、高效的管控架构，而周全预算和绩效考核管控正是其中的核心抓手。
周全预算管控是公司方略落地的要害手段，它借助系统化的资源配置和标的分解，确保公司资源的高效利用，并为经营活动提供明晰的方向和将控制度。可是，许多公司在施行周全预算时，常因缺乏系统性思路或者忽视预算和绩效的协同关系，导致预算编制和实际执行脱节，甚至成为形式主义的“表格游戏”。
和此同时，绩效考核管控是激励员工、拉升组织效率的要害环节。但传统绩效考核往往存在标的不清晰、指标不合理、反馈不及时等等问题，难以真正促成公司绩效拉升。怎样将周全预算和绩效考核有机结合，形成从方略规划到执行落地的闭环管控架构，是公司管人者亟待破解的问题。
本课旨在支援公司打破传统管控的局限，借助系统解说周全预算和绩效考核的理论基础、实战招数以及协同制度，助力公司管人者掌握科学的管控抓手，拉升公司营运效率和竞争力，达成方略标的的“软着陆”。
课程收益
•
掌握预算编制和执行的核心本领：参训者将学会科学编制预算，并有效监控预算执行，确保标的达成。
•
领会绩效考核架构的规划和施行：参训者能够根据公司方略设定要害绩效指标（KPI），并掌握绩效考核的全流程，促成员工绩效拉升；
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明晰周全预算和绩效考核的协同关系：参训者将领会预算和绩效的内在联系，学会借助协同管控拉升公司营运效能；
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拉升实际操作和问题破解本领：借助实战上手和实例拆解，参训者能够迅速化解预算和绩效管控中的实际问题；
•
构筑系统化管控思路：参训者将从方略高度领会周全预算和绩效考核的作用，拉升整体管控本领。
课程大纲
1.
一、周全预算管控概述和编制
2.
1、周全预算管控的概念和意义
• 定义和作用
• 和方略规划的关系
• 预算管控的三个阶段：事前、事中、事后将控
1.
2、周全预算管控的流程
• 预算编制、执行、将控、拆解和调整
• 预算编制的“六清”要求：方向清、打法清、政策清、分工清、格式清、要求清
1.
3、预算编制的办法
• 增量预算法和零基预算法
• 固定预算法和弹性预算法
• 定期预算法和滚动预算法
• 各办法的优缺点以及适用情境
1.
4、周全预算和绩效考核的关系
• 预算标的和绩效指标的衔接
• 预算执行结果对绩效评核的影响
• 怎样借助预算管控达成绩效标的的落地
1.
5、预算编制的实战上手
• 分组碰头：根据实例，选项适合的预算编制办法
• 实例拆解：怎样预防预算单位期末突击花钱
1.
二、周全预算的执行和将控
2.
1、周全预算执行的要害要素
• 预算标的的下达和分解
• 预算执行的“六大前提”：构筑组织、科学编制、强制执行、强化督导、严格考核、架构评核
1.
2、预算将控的办法和抓手
• 量本利拆解法：保本点、保利点、边际贡献率
• 预算拆解和检讨：定期查验和实时监控
• 预算调整的要则和程序
1.
3、预算执行中的常见问题和破解打法
• 预算执行和实际脱节
• 预算调整的合理性和权限管控
1.
4、实战上手和实例分享
• 实例拆解：海尔预算管控存在的问题和改进点
• 分组碰头：怎样化解预算执行中的突发情况
1.
三、绩效考核管控基础
2.
1、绩效考核管控的概念和价值
• 绩效考核的定义和目的
• 绩效管控和周全预算的关系
1.
2、绩效考核架构的规划
• KPI指标设定的SMART要则
• 要害绩效指标（KPI）和要害成功因素（KSF）的区别
• 怎样根据方略标的设定要害绩效指标
1.
3、周全预算和绩效考核的协同
• 预算标的怎样转化为绩效指标
• 绩效考核怎样反馈预算执行成效
• 实例分享：借助预算管控精进绩效考核
1.
4、绩效考核的办法和抓手
• 传统绩效考核办法（如KPI法）
• 新兴绩效考核办法（如OKR法）
• 实例分享：马云眼中的薪酬绩效
1.
四、绩效考核的施行和精进
2.
1、绩效考核的执行
• 绩效考核周期和频率
• 绩效评核的流程和办法
• 怎样对要害KPI指标开展有效评核以及考核
1.
2、绩效考核结果的运用
• 绩效反馈和交流
• 绩效结果和薪酬、晋升的挂钩
• 绩效改进规划和员工演进
1.
3、绩效考核架构的精进
• 识别绩效考核中的常见误区
• 怎样根据公司现况调整绩效考核架构
1.
4、实战上手和收束
• 分组碰头：根据公司现况，规划一套绩效考核架构
• 实例拆解：公司常见薪酬模式以及利弊拆解
• 课程收束和答疑
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|许秀清老师
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