课程背景
在全球化和市场竞争日益激烈的今天，公司面临的财务隐患和内部将控挑战持续增加。从财务报表的准确性到资金流动的安全性，实操中，从合规性要求到舞弊隐患的防范，每一个环节都可能成为影响公司稳健营运的隐患。有效的财务隐患管控和内将控度是公司可持续演进的基石，它们不仅能够支援公司预防和识别潜在隐患，还能够在隐患发生时提供及时的化解打法，保障公司的财务安全和业务连续性。
做为财务人以及管人者，我们有必要周全研习财务隐患管控：
1. 化解复杂多变的财务环境。随着经济环境的复杂性和不确定性增加，公司必须拉升对财务隐患的识别和管控本领，以化解市场波动和潜在的财务危机。
2. 增强内部将控，拉升合规性。强化内部将控架构，确保公司营运的合规性，防止因违规操作导致的法律责任和声誉损失。
3. 保护公司资产，防止舞弊。借助有效的内控措施，保护公司资产不受内部和外部的欺诈行为侵害。
4. 拉升决策质量，降低营运隐患。财务隐患管控能够支援管控层基于更准确的财务资讯做出决策，降低公司营运隐患。
5. 增强公司竞争力，达成可持续演进。良好的财务隐患管控和内控架构能够拉升公司的市场信誉，增强竞争力，助推公司的长期演进。
6. 适应监管要求，满足利益相关者期望。随着监管要求的拉升和利益相关者对透明度的要求增加，公司必须加强财务隐患和内控管控，以满足各方期望。
参与本次财务隐患以及内控管控培训，参训者将获得系统的财务隐患识别、评核和将控学识，掌握先进的内控实践本领，为个人职业演进和公司隐患管控本领的拉升打下坚实基础。
课程收益
【精准拆解】从财务/审计/公司经营角度对公司潜在的隐患开展拆解和评核
【管控拉升】能够根据现况正确认识和将控隐患，做好拆解和评核并采取措施
【实例实操】针对业界/公司现况，借助实际经典实例，提出改进建议办法
【实际运用】研习掌握隐患评核、健全内控架构、建设完善内部将控管控
【抓手模板】《内部将控制度模板》《资金管将控度》《审批权限表》《结账查验表》等等
课程大纲
一、实例导入内控隐患管控的真正意义和作用
类型一实例拆解：某知名公司爆雷经过
类型二实例拆解：某公司资金经过
小组碰头：实例相同不同之处以及问题的根源
二、公司隐患的来源：“天灾人祸”
何为隐患管控中的天灾人祸
小组碰头：身边哪些天灾人祸，怎样化解？
一、隐患的概念原理
1隐患的基本定义
2、内控隐患管控的五大标的
3、内控隐患管控遵循的四大要则
4、隐患管控模型
小组碰头：隐患化解的7大打法
二、国央公司隐患和合规管控
中央公司隐患分类以及预警指标参考（国资委）
合规模型以及相关
实例：疯狂的“保护伞”是这样的
实例：阿里云超级漏洞经过
合规、内控、隐患管控三者关系
三、搭建内控架构整体思路
1公司的内控难点在哪
2实操中具体要害步骤
内控架构轮廓搭建四分法
复杂的集团化公司的周全内控架构建设从哪里着手
实例拆解怎样从根源破解内控执行问题
实例：资金类问题
实例：集团公司采购舞弊问题化解
舞弊三角形以及隐患防范的考量
内控架构搭建中“适用性”是要害
持续评价和拉升
一、识别公司经营隐患的“两大法器”
1. “显微镜法”见微知著
2. “望远镜法”登高望远
3. 透过财务资料的表象，看透公司经营的本质
二、利润表：不可不察的绩效成绩单
三、透过资产负债表看公司经营隐患
四、经营性现金流看公司经营隐患
五、从财务指标看税务隐患
实地上手：怎样借助指标找问题
一、组织架构以及人员的隐患管控以及内控化解
（1）实例：某公司职责分配不当引发的舞弊
（2）组织架构以及人员管控概述
（3）组织架构以及人员管控常见漏洞
（4）组织架构以及人员管控的要害将控点
小组碰头：实例研讨和化解
二、销售以及收款管控
（1）实例：某公司销售业务员挪用销售款
（2）销售管控流程概述
（3）销售以及收款管控常见漏洞
（4）销售以及收款管控漏洞的内控要点
小组碰头：实例研讨和化解
三、采购管控
（1）实例：某公司招标采购失效
（2）实例：天价采购案
（3）实例：工程采购中的乱象迷团
（4）采购管控流程概述
（5）采购管控常见漏洞
（6）采购管控漏洞的内控要点
小组碰头：实例研讨和化解
四、实物资产管控
1、实例：某汽车制造公司固定资产管控
2、实物资产管控流程概述
3、实物资产管控常见漏洞
4、实物资产管控漏洞的财务化解
5、实物资产管控内控要点
小组碰头：实例研讨和化解
五、合同管控的隐患以及内控化解
（1）实例：某公司合同管控不当实例
（2）合同管控流程概述
（3）合同管控常见漏洞
（4）实例：全国知名公司合同执行不当刑事案件
（5）合同隐患管控要点简析
（6）详解合同审核要害三步
小组碰头：分别内控、财务两视角结合实例问题剖析
六、银行账户以及货币资金管控
（1）实例：某公司银行账户不当采用的实例
（2）货币资金管控概述
（3）货币资金管控常见漏洞
（4）货币资金管控漏洞的财务化解
小组碰头：怎样完善要害隐患点的内控建设
七、投融资管控
1、实例：某公司贷款被挪用的实例
2、融资管控常见漏洞以及化解
3、投资管控常见漏洞以及化解
八、会计核算和财务报告管控
（1）实例：上市公司财务报告频频出错
（2）会计核算和财务报告流程概述
（1） 会计核算和财务报告流程常见漏洞
（4）会计核算和财务报告漏洞的财务化解
抓手：结账查验表
一、怎样加强内部将控评价架构建设
1、内部将控评价架构建设概述
2、内部将控评价架构存在的不足
(1)内部将控评价架构周全性较低
(2)内部将控评价权责关系不明晰
(3)内部将控评价约束力不足
二、内部将控活动执行以及制度检测
1、不相容职务分离将控
2、放权审批将控
3、会计系统将控
4、财产保护将控
5、预算将控
6、营运拆解将控和绩效考评将控
三、公司内部将控和隐患管控要求
1、内部将控标的以及要则
2、内部将控五要素
3、内部将控内容以及失败实例
4、内部将控活动以及措施
5、内部将控评价办法以及内控审计
四、隐患管控打法以及流程
1、确定相应的隐患承受度
2、识别内部隐患
3、识别外部隐患
4、隐患拆解
5、确定隐患化解打法
6、调整隐患化解打法
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|胡冬梅老师
适合谁听
总经理、财务总监、财务、内控、审计、业务等等部门经理以及以上人员。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。