课程背景
在当今复杂多变的经济环境下，公司面临着前所未有的挑战。无论是外部环境的不确定性（如市场波动、政策变化等等），还是内部管控的隐患（如成本将控不当、资金流动性不足等等），都可能对公司的演进造成重大影响。故而，加强财务管控，尤其是拉升财务合规管控水平，对于确保公司的健康演进举足轻重。
财务人员作为公司的要害组成部分，不仅需要具备扎实的专精学识，还需要深刻领会怎样借助有效的隐患管控打法来支持公司的方略标的。这要求他们不仅要掌握基本的会计要则和财务拆解本领，还要能够灵活化解各种复杂的财务问题，确保公司在合法合规的基础上稳健营运。
课程收益
• 增强财务人员合规意识，并研习怎样识别并评核潜在的财务隐患点。
• 拉升财务人员隐患防控本领，掌握有效的隐患识别和评核办法。
• 掌握财务流程精进的办法，以及构筑和完善内部将控架构的办法。
【课程特色】
• 大量实务实例介入的课程，自下而上的构筑认知、易于领会。
• 掌握财务思路下处理问题推演。本课将基础会计、财务管控、涉税业务学识揉碎融合在一起，迅速支援参训者构筑财务思路，支援公司突破管控瓶颈。
课程大纲
一、实例导入
1、某国有公司经济责任审计被追责实例
2、恒大财务暴雷案
3、万科股债双杀案
4，曲江文旅董事长被留置案
5，中泰集团虚增收入案
二、相关政策制度拆解
1、《关于加强中央公司内部将控架构建设和督导事务的施行意见》解读
2、《中央公司合规管控办法》解读
3、2019年-2023年中央公司内控事务政策要求核心变化
4、2024年内控架构事务重点和新要求
5、《关于进一步加强财会督导事务的意见》解读
6、《新会计法》解读
典型实例：雀巢合规实例、紫光赵伟国案、某国有公司违规投资案等等
三、重新认识财务：为何财务隐患频频发生？
1、
现实的困惑：权责发生制和收付达成制
2、财务要则的局限：真实的谎言
3、合规隐患能杜绝么？
四、精准掌控财务合规隐患
1、内控缺陷类
（1）组织架构缺陷隐患以及实例
（2）岗职不相容缺陷隐患以及实例
（3）资讯系统缺陷隐患以及实例
2、财务指标异常类
（1）资金合规隐患以及实例
（2）虚增收入隐患以及实例
（3）虚报费用隐患以及实例
（4）虚假投资隐患以及实例
（5）税务合规隐患以及实例
（6）滥用会计政策和估计实例
（7）隐瞒应披露要害事项实例
五、财务合规打法和招数
1、财务合规的整体思路
（1）COSO模型在财务合规的运用
（2）正确认识内控环境的不完美
（3）会计核算：真实性
（4）财务管控：财务语言和业务语言的统一
（5）合规架构：重在顶层规划
2、事前将控：健全内将控度
（1）流程将控的完整性
（2）要害将控环节的有效性
（3）追责制度的有效性
3、事中将控：内将控度的执行和迭代
以华为为例，怎样对内将控度持续迭代、持续改进
4、事后将控：财务事务结晶的查验和交流
（1）财会督导和审计督导的协同
（2）财务专项稽核事务
六、要害业务循环的内控管控
1、要害业务循环内控管控要点
（1）放权审批以及架构构筑
（2）预算管控隐患和化解
（3）议事决策制度
（4）要害将控岗的健全
（5）资讯化建设
2、采购和付款循环的内部将控
（1）常见的采购隐患
采购规划隐患、招投标隐患、供应商选项隐患、库存隐患
（2）典型的采购隐患管控办法
科学的采购规划、付款节奏管控、发票合规、税点督导、库存监控
（3）采购合规清单以及运用
3、销售和收款循环的内部将控
（1）常见的销售隐患
销售规划隐患、应收账款隐患、销售合同隐患、业绩造假等等
（2）典型的销售隐患管控办法
科学的销售规划、买方信用管控、应收账款政策、销售政策管控、审计督导
（3）销售管控合规清单以及运用
4、资金管控循环的内部将控
（1）公司资金隐患的主要表现形式
日常资金管控隐患、营运资金缺口隐患
（2）防范资金欺诈和盗用
内部将控措施、定期资金安全查验、营运资金的统筹安排
（3）资金管控合规清单以及运用
5、合同管控的内部将控
（1）常见的合同隐患以及合同隐患口诀
附若干实例
（2）合同审核的基本要则和要点
（3）合同管控隐患清单以及运用
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|王悦老师
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总经理、公司高管、财务高管以及财务管控队伍、业务主力等等。。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
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