课程背景
国务院国资委发布的《中央公司违规经营投资责任追究施行办法》（国资委令第46号）是国资监管领域的核心文件，往细里说，
标志着违规经营投资责任追究事务进入制度化、规范化，常态化的新阶段
。该办法进一步
细化了追责情形，完善了责任认定、强化了惩戒力度，往细里说，追责范围扩至13领域98种情形，并确立了终身追责要则，释放“严监管、零容忍、强问责”信号
。
在当前深化国有公司改革、促成高质量演进的要害时期，合规经营已成为公司生存和演进的生命线，国央企经营面临“稳增长”和“防隐患”双重挑战：一方面要抢抓战新业界机遇，落地时，另一方面稍有不慎即触碰追责红线。地方国企同步参照执行，执行层面，从集团总部到二三级子公司，从现任领导到已退休人员，履职隐患全覆盖。本课
摒弃条文堆砌，直击经营一线痛点，用真实实例拆解“什么不能做、怎么做才合规、出事怎样免责”，支援公司构筑“不敢违、不能违、不想违”的合规经营防线。
本课规划者和讲授者李皖彰老师同时具备法学、经济学、商科的学识架构和海外访学经历，16年管控咨询和经营管控实践，服务过多家世界500强公司，弄懂国内央企国企集团公司的演进阶段和实际诉求，作为本届北京市党外高级学识分子联谊会理事，北京市无党派代表人士，李老师用充实的管控咨询和法律服务实践赋予理论学识生命力，执行层面，摆脱法律的枯燥难弄，让员工听得进，用得到，入脑也入心。
课程收益
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明红线
：精准掌握46号令核心变化和98种追责情形，厘清履职边界。
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识隐患
：识别购销、投资、资金等等高频隐患点，提前排查存量隐患。
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会避险
：掌握尽职合规免责证据链搭建办法，用制度保护自己和队伍。
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建架构
：构筑“三道防线”内将控度，将合规要求嵌入业务链路。
【课程特色】
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方略高度
：紧扣国资监管最新态势，链接国企改革顶层规划。
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实战导向
：80%内容为实例拆解和实操办法，拒绝空洞理论。
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情境还原
：还原真实经营决策情境，实地上手隐患识别和化解。
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语言精炼
：去官话套话，用公司经营语言讲透合规要求。
课程大纲
1.
一、新规解码：46号令核心变化和监管推演
2.
1、国资监管进入“终身追责时代”
3. 2026年国企改革收官年的监管转向：从“管资产”到“管资本+管责任人”
4. 46号令和37号令的核心差异：范围扩容、准则量化、免责明晰
5. 地方国企参照执行的“同标同压”现实
6.
2，四大核心突破直击经营痛点
7. 追责范围：13领域98种情形（新增金融，科创专章，覆盖全业务链条）
8. 损失准则：500万（一般）、5000万（重大）量化红线和认定推演
9. 终身问责：退休≠安全，离职≠免责，实操中，重大决策责任追溯无时限
10.
【实例】某央企原副总退休3年后，换个角度看，因5年前主导的境外投资项目巨亏被追责
11.
3，尽职免责的“安全出口”
12. 免责四要件：程序合规+集体决策+未谋私利+及时止损
13. 科创和战新业界的“容错空间”：先行先试和违规操作的界限
14.
【实例】某国企氢能项目亏损但免于追责的完整证据链（论证会记录+隐患提示函+整改报告）
15.
二、隐患拆解：高频追责领域和实例警示
16.
1、集团管控和购销业务“雷区”
17. “控股不控权”的领导责任认定：放任子公司违规的连带责任
18. 融资性贸易“十不准”：空转，走单、循环贸易的识别和禁止
19. 【实例】某国企10亿“名为贸易实为借贷”爆雷，实操中，5名高管终身禁入
20.
2、投资和工程领域“重灾区”
21. 股权投资“并而不整”：投后失控的责任划分（决策层vs执行层）
22. 工程项目“应招未招”“转包分包”的连带责任边界
23.
【实例】某央企海外并购后因投后整合不力，实操中，项目负责人被追责
24.
3、资金、金融和新兴业务隐患
25. 违规担保的“连带责任”：越权审批、超额度担保的追责准则
26. 金融衍生品、影子银行的“红线”：无资质、超放权业务的问责实例
27.
【实例】某国企财务公司违规开展非标理财，运行层面，主要负责人被撤职
28.
三、责任认定：追责程序和自我保护实务
29.
1、责任划分的“三层推演”
30. 直接责任：“谁签字谁负责”的适用情境（经办人、审核人）
31. 主管责任：分管领导的“把关义务”和失职认定
32. 领导责任：一把手的“决策责任”和集体决策中的个人责任
33.
2、追责全流程化解
34. 线索触发：审计、巡视、举报、海量资料监测的4类来源
35. 核查阶段：证据提交招数（不隐瞒、不伪造、不销毁）和陈述申辩要点
36. 处理申诉：禁入限制、薪酬扣减的救济渠道和时限
37.
3，免责证据的“铁三角”
38. 决策程序留痕：会议纪要，签报、可行性论证记录
39. 隐患提示前置：法务/合规意见书、隐患告知书，专家评审意见
40. 损失及时止损：补救措施记录，整改报告、损失挽回凭证
41. 【交流上手】给定某“新能源项目投资”情境，换个角度看，分组梳理需留存的证据清单（限时20分钟，换个角度看，小组代表分享）
42.
四、合规落地：构筑公司级隐患防控架构
43.
1，运行层面，“三道防线”实操搭建
44. 业务部门：重大经营事项合规审查节点（可研→法审→决策）
45. 风控/法务：专项隐患清单（如“融资性贸易排查十步法”）
46. 审计/纪检：存量隐患排查和线索移交流程（异常往来款，长期挂账）
47.
2、重点领域合规管控抓手
48. 贸易业务：“三流合一”真实性核验表（合同流，往细里说，货物流、资金流）
49. 投资项目：投前尽调清单，投中决策模板、投后复盘轮廓
50. 资金担保：额度管控表、分级放权矩阵、动态预警制度
51.
3、制度精进和整改闭环
52. 对照46号令修订内部追责细则的3个要害点（损失准则，免责条款，程序规范）
53. 接到追责线索后的“黄金72小时”：证据保全→情况说明→整改启动
54. 【交流上手】分组诊断某业务链路（如采购/投资/担保）合规漏洞，提出修补方案（限时25分钟，从实践看，输出1页纸改进清单）
课程重点和要点回顾
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|李皖彰老师
适合谁听
公司董事、监事以及高级管人人员（领导班子成员）、分子公司总经理、副总经理等等经营管人人员、各职能部门负责人（投资、财务。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
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