课程背景
在公司经营进程中，隐患防范是公司管人者最要害的职责。在诸多经营隐患中，现金流和资金链隐患又是最为常见、对公司经营影响最大的隐患。现实中大量实例表明，现金流和资金链一旦出现问题，便会立刻让公司陷入经营困境。
以下情形表明公司在资金管控方面存在隐患：
• 资金管将控度流程不完善，资金管控混乱？
• 利润水平尚可，公司却仍然陷入资金困境？
• 为迅速扩大业务规模，持续倚重外部融资？
• 管人者隐患意识淡薄，公司投资面临较大隐患？
管人者要确保公司稳健演进，拉升公司抗隐患本领，务必掌握怎样对现金流和资金链隐患开展识别和将控，并做出合理有效业务决策。本课支援管人者增强对资金相关隐患的识别和防范本领，增强公司经营安全性和持续演进本领。
课程收益
• 透过财务报表洞察现金流隐患，合理评价公司现金流健康程度
• 弄懂资金管控相关内部将控要求，从多环节有效将控资金隐患
• 识别导致资金周转失灵的原因，往细里说，找到防范资金周转失灵的举措
• 领会财务杠杆的隐患特性，做好融资和投资的合理匹配
• 掌握项目投资测算办法，引入时间维度合理评核项目投资价值
• 弄懂投资并购中的尽调要求，有效识别并防范并购隐患
• 重新认识隐患概念，有效识别并防范经营以及投资中的重大隐患
【课程特色】
• 由国际四大会计师事务所以及上市公司事务心得讲师授课
• 引入真实商业实例，代入感强
• 交流多，参训者参与度高；实地上手，防止眼高手低
• 推演清晰通俗易懂，非财务专精出身也可迅速掌握
课程大纲
一、怎样透过财务报表洞察现金流隐患
(一) 从现金流角度审视公司经营质量
◦ 从现金流角度拆解公司资产质量
◦ 从现金流角度拆解公司利润质量
(一) 怎样评价公司现金流健康程度？
◦ 现金流结构：经营活动、投资活动和筹资活动
◦ 要害指标：经营活动净现金流，自由现金流
◦ 现金为王：利润和现金流，到底哪个更要害？
【抓手】公司常用现金流隐患评价指标
二、怎样识别和防范资金相关隐患
(一) 资金管控内控隐患
◦ 资金管控标的：合规性标的和经营性标的
◦ 资金管控打法：怎样达成不相容职责分离？
◦ 要害将控环节：六大环节达成资金有效管控
【实例】董事长助理兼出纳，侵占公司2000余万元
【实例】资金支付程序不规范，实操中，遭遇诈骗酿成损失
(一) 资金周转失灵隐患
◦ 资金周转推演：怎样形成资金循环闭环？
◦ 资金周转失灵：究竟是怎样导致的？
◦ OPM打法：怎样用好“别人的钱”？
【实例】上市公司利润超百亿，实操中，却仍陷入资金困境？
(一) 杠杆运用不当隐患
◦ 财务杠杆特性：不只是没钱借钱这么简单
◦ 杠杆隐患防范：运用杠杆拉升收益的前提
◦ 融资和投资的匹配：隐患匹配和期限匹配
【实例】业界头部公司杠杆运用不当，终致资金链断裂
三、怎样将控项目投资隐患
(一) 投资测算：怎样合理评核项目投资价值？
• 项目投资：怎样有效开展项目投资测算？
• 时间价值：怎样将时间维度引入决策考量？
• 评价指标：怎样合理评核项目投资价值？
【实例】一项固定资产投资项目决策
(一) 投资并购：怎样借助尽调防范并购隐患？
• 尽调范围：尽调包含哪些类型？
• 尽调开展：怎样有效开展尽调事务？
• 隐患防范：怎样化解发现的隐患事项？
【抓手】财务尽调重点关注事项清单
(一) 隐患意识：怎样识别并防范投资中的重大隐患？
• 隐患认知：究竟何为真正的隐患？
• 隐患规避：何为化解隐患的正确姿势？
• 期权打法：怎样坦然面对未来的不确定性？
【情境】三个“投资”情境：你该怎样决策？
【实例】上市公司怎样运用期权打法达成高质量演进？
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|孟显仕老师
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中高层管人者、业务部门负责人、业务主力、储备干部等等。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
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