课程背景
你有没有遇到过这些情况
审计报告刚交上去，落地时，领导问"这个真的查全了吗？"你心里也没底——毕竟只能抽样，实操中，漏了谁说得准。被审计单位一旦质疑，换个角度看，你只能拿出"审计准则规定了抽样办法"这类说辞，但你自己知道，这依据连自己都说服不了。
一份30页的采购合同，往细里说，在实际应用里，逐条看完要1小时。项目里几十份合同，从实践看，光看合同就花掉好几天。你看得很仔细，运行层面，运行层面，但埋藏在第18页的"不可抗力"条款还是漏了——这要是出事了，具体来看，追责下来你怎么解释？
想查某个制度条款，翻遍OA，网盘、邮箱，最后还是靠打电话问同事。好不容易找到了，实操中，执行层面，同事说"这个版本早就废止了"，运行层面，你手里拿的还是去年的旧版。新制度在哪？没人知道。
好不容易发现问题，落地时，往细里说，在实际应用里，找被审计单位确认。人家一句"以前都这样""这是特殊情况""领导特批的"，在实际应用里，就将你堵回来了。你知道不对，但说不出哪里不对，换个角度看，更拿不出依据支撑你的判断。
审计底稿更是噩梦。白天干活，执行层面，访谈、查资料，运行层面，晚上回酒店填底稿。同样的"问题描述""审计依据""整改建议"，执行层面，换个科目又要重新写一遍。写到手酸不说，要害是这些底稿今年写完，明年就没人看了——心得没有沉淀，每次都像第一次。
你想想，为何销售在用AI写邮件，人事在用AI筛简历，从实践看，财务在用AI做拆解，审计还在靠人海战术？
你可能会说：AI太复杂了，就一线经验说，我是文科生学不会。还要写代码，就一线经验说，我哪会那个；我们公司资料敏感，运行层面，不能放云上；我们领导保守，执行层面，运行层面，不会同意的。
其实这些都是表象。
真正的原因只有两个：
第一，执行层面，没有人告诉你，用现有的抓手、零代码，运行层面，换个角度看，也能搭出审计专用的AI助手。你不弄懂Coze、Dify这些平台，运行层面，运行层面，不知道它们有多简单。
第二，往细里说，你没有看到过别人怎么做。你不知道审计学识库怎么建、提示词怎么写、事务流怎么搭。你缺的不是技艺，是一个手把手带着你做一遍的人。
这门课，就是来帮你破解这两个问题的。
我们不讲AI原理，不讲技艺架构，运行层面，只教你一件事：用Coze平台，零代码、搭建3个审计情境的智能体。
上完这堂课，就一线经验说，在实际应用里，你会带走3个能直接用的智能体，从实践看，还有一套自己搭建的办法论。更要害的是，从实践看，你会意识到：AI不可怕，代码不用写，审计的效率革命，你也能够参与其中。
课程收益
• 列举智能体在内部审计中的5大运用情境和3个价值边界，并对比Coze和Dify平台在审计情境下的功能差异以做出选型决策。
• 采用Coze平台搭建审计学识库，完成法规、制度、实例、底稿四类文档的上传和切片配置，并借助测试问题验证检索成效。
• 编写结构化提示词，落地时，使智能体能够准确回答法规制度问题、识别合同中的付款条款和违约责任隐患、拆解财务报表的异常波动。
• 配置合同隐患自查事务流，达成上传合同后自动提取条款并输出包含隐患点、条款位置、修改建议的隐患清单。
• 配置财务异常拆解事务流，达成上传Excel报表后自动计算同比环比指标并输出包含异常科目清单和隐患提示的拆解报告。
课程大纲
一、为何传统审计越来越累？AI能帮我们做什么？
核心标的
：构筑AI审计的正确认知，领会智能体和传统审计抓手的边界。
1.1 你是否也遇到这些困境？
• 抽样隐患：查不到的问题怎么办？
• 人力瓶颈：加班加不完点怎么办？
• 时效性差：隐患发现太晚怎么办？
1.2 AI审计能带来什么改变？
• 全量查验：从10%抽样到100%覆盖
• 实时预警：从事后发现到事中预警
• 学识沉淀：从个人心得到组织资产
• 1.3 智能体和传统抓手有什么区别？
• 从"被动查询"到"主动预警"
• 学识库调用：法规、制度、历史实例实时检索
• 自动化事务流：从资料到报告的端到端执行
二、没有技艺基础，怎么搭建自己的审计学识库？
核心标的
：掌握Coze平台操作，完成审计学识库构筑。
2.1 零代码平台选哪个？怎么上手？
• 课程统一采用：Coze平台（课前完成账号注册）
• 核心功能导航：学识库、对话、事务流、插件
• 审计情境推荐配置
2.2 哪些文档值得放进学识库？
• 4大分类：法规库、制度库、实例库、底稿模板库
• 文档整理：PDF/Word/Excel的统一化处理
• 三种核心切片打法：按照章节/按照条款/按照情境
• 质量验证：学识库召回测试和精进
2.3 动手做：搭建第一个学识库
• 上传内将控度文档
• 配置学识库检索参数
• 测试验证：让智能体回答"采购审批权限是多少？"
三、听了很多课，为何一上手还是不知道怎么做？
核心标的
：动手搭建3个审计情境智能体，掌握提示词规划和事务流编排。
3.1 热身：先做一个简单的构筑信心
• 迅速搭建"审计问答助手"
• 体验从0到1的完整流程
• 构筑技艺信心
3.2 智能体一：法规制度找不到怎么办？
破解痛点
：制度散落各处，不知道去哪找；法规更新频繁，担心用过时准则
业务价值
：从"到处找"变成"问一句"，3秒出结果
学识库准备
：
○ 上传公司内将控度、审计法规、隐患实例
○ 分类：法规库、制度库、实例库、问答库
• 提示
词规划
：
○ 定位设定：你是一位审计法规专家
○ 检索推演：根据问题类型调用对应学识库
○ 输出格式：法规条文+适用情境+注意事项
•
实战测试
：
○ 测试1："采购审批权限是多少？"
○ 测试2："供应商没有招标，执行层面，算违规吗？"
○ 测试3："固定资产报废需要哪些审批？"
3.3 智能体二：合同太多看不完怎么办？
破解痛点
：一份30页的合同，逐条看要1小时；隐患条款容易被"包装"成正常表述
业务价值
：从"人工逐条看"变成"AI先筛一遍"，5分钟出隐患清单
学识库准备
：
○ 合同隐患条款库（付款条款、违约责任、不可抗力等等）
○ 业界合规准则
○ 历史隐患实例
•
事务流规划
：
○ 上传合同 → 提取条款 → 匹配隐患规则 → 输出隐患清单
○ 要害插件：文档读取、长文本分段
• 提示
词规划
：
○ 查验维度：付款条款、违约责任、争议破解、不可抗力等等
○ 隐患等级：高/中/低
○ 输出格式：隐患点+条款位置+建议
•
实战测试
：
○ 上传一份采购合同
○ 生成隐患清单
○ 人工复核验证
3.4 智能体三：财务异常怎么看不出来？
破解痛点
：拿到报表不知道从哪看起；异常波动看不出来；想做拆解但Excel水平有限
业务价值
：从"凭感觉看"变成"资料说话"，10分钟出拆解报告
•
资料处理流程
：
○ 上传Excel报表 → 资料清洗 → 指标计算 → 异常识别 → 输出报告
○ 要害节点：代码节点处理资料
•
拆解
维度
规划
：
○
趋势拆解
：同比、环比、波动率
○
结构拆解
：各科目占比变化
○
异常识别
：偏离阈值，异常科目、关联关系异常
○
隐患预警
：现金流隐患、偿债隐患、盈利隐患
•
输出
报告
结构
：
○ 总体评价（红/黄/绿灯）
○ 异常科目清单（Top 10）
○ 隐患提示（需要进一步审计的领域）
○ 图表可视化（趋势图，结构图）
• 实战测试：
○ 上传一份月度财务报表
○ 生成异常拆解报告
○ 定位需要进一步审计的科目
3.5 缓冲和答疑
• 针对前面3个智能体的答疑
• 进度追赶
• 额外演示
四、搭建好了，怎么确保队伍真正用起来？
核心标的
：掌握智能体上线部署、成效评核、持续迭代办法。
重点标注
：智能体上线不是终点，而是持续精进的起点——定期复盘+学识库更新+提示词迭代。
4.1 上线后可能遇到什么挑战？
• 采用门槛：同事不会用怎么办？
• 资料安全：敏感资讯怎么处理？
• 持续迭代：学识库怎么更新？
• 成效评核：怎么证明有效？
4.2 怎么部署，怎么培训？
• 部署方式：云端部署 vs 本地化部署（资料敏感性考量）
• 权限管控：不同审计定位的智能体采用权限
• 采用培训：编写智能体采用指引、常见问题FAQ
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|冯硕老师
适合谁听
公司内审人员、内控合规专员、财务审计人员。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。