新形势下融资租赁常见法律问题及合规风险防范

一、融资租赁业界最 新政策解读

1. 国家层面政策导向和核心内容

1）融资租赁公司督导管控暂行办法》

-注册资本要求

-业务范围限制

-杠杆倍数管控

1） 拆解政策对融资租赁业界整体演进的影响

1. -业界集中度拉升

2. -业务结构精进

实例：某融资租赁公司因不符合新政策中注册资本要求，具体来看，面临业务整改，剖析政策执行中的具体问题和化解措施

2. 地方层面监管细则和施行差异

1）地方金融监管局出台的融资租赁公司监管细则

-备案管控

-实地查验

-隐患处置

2）化解地方监管细则差异，确保合规经营

实例：某融资租赁公司在异地开展业务时，因不弄懂当地监管细则，导致项目备案受阻

二、融资租赁业界监管重点和趋势

1. 当前监管关注的核心领域

1）监管部门近期重点关注的领域

-租赁物合规性

-资金流向监控

-关联交易管控

-资产质量

3. 2）监管部门实地查验、非实地监管中常用监管指标和查验办法

4. 实例：某融资租赁公司因租赁物存在虚假标注问题，实操中，被监管部门处罚

1. 未来监管演进趋势预测

-监管科技的运用

-跨部门协同监管的加强

-公司适应监管趋势，提前布局合规管控架构建设

交流碰头：参训者结合自身公司实际，探讨怎样化解未来可能出现的监管变化

一，融资租赁业务前期筹备阶段

1. 租赁物选项和合规性审查

1）租赁物的法定要求

-存在性

-特定性

-可转让性

-非消耗性

1. 2）常见不适格租赁物类型

2. -无形资产

3. -权属不明的资产

4. -国家限制流通的资产

实例：某融资租赁公司以软件著作权作为租赁物开展业务，具体来看，最终因租赁物不符合法定要求导致合同无效

拆解：解说租赁物合规审查的具体要点

5. 2. 承租人资质审查和信用评核

1）承租人资质审查主要内容

-主体资格

-经营状况

-财务状况

-信用记录

-还款本领

6. 2）资质审查进程中容易出现的法律问题

7. -承租人主体不适格

8. -虚假财务报表

9. -关联方担保隐患

二、融资租赁合同签订和履行阶段

1. 融资租赁合同条款规划和隐患防范

1）融资租赁合同核心条款

-租赁物描述

-租赁期限

-租金支付方式

-租赁物所有权归属

-维修保养责任

-违约责任

10. 2）起草和签订进程中可能存在的法律隐患

11. -条款约定不明晰

12. -权利义务失衡

13. -违约责任约定不合理

实例：某融资租赁公司因合同中对租赁物维修保养责任约定不清晰，具体来看，导致租赁物损坏后双方产生纠纷

拆解：解说合同条款规划的注意事项

2. 租赁物交付和验收环节

1）租赁物交付和验收

-法定程序和要求

-相关凭证的意义：交付单、验收报告

14. 2）租赁物交付进程中可能出现的问题

15. -租赁物和合同约定不符

16. -延迟交付

17. -承租人拒绝验收

实操上手：还原租赁物交付和验收情境，参训者分别担当出租方、承租方和验收人员，完成交付和验收流程，填写相关凭证，针对流程中的合规问题开展指导。

3. 租金支付和逾期处理

1）租金支付的常见方式和期限要求

-承租人逾期支付租金的原因

--可能产生的法律后果：违约金计算，出租方的救济权利

18. 2）逾期支付租金时可采取的法律措施

19. -催收

20. -调整租金支付规划

21. -行使担保权利

实例：某承租人长期逾期支付租金，出租方借助法律途径追讨租金以及违约金

三，融资租赁业务后期处置阶段

1. 租赁物所有权转移和残值处理

1）融资租赁期满后租赁物所有权转移的相关法律规定

-转移条件

-转移方式

-所有权转移登记

22. 2）租赁物残值评核和处理常见方式

23. -承租人留购，续租

24. -出租方收回再处置

25. -残值处理进程中可能出现的争议和法律隐患

实例：某融资租赁项目期满后，双方就租赁物残值评核结果产生争议，最终借助诉讼破解

26. 2. 融资租赁业务违约和纠纷破解

1）融资租赁业务中常见的违约情形

-承租人未按照时支付租金

-租赁物损毁或者灭失

-承租人擅自处分租赁物

27. 2）不同违约情形下的纠纷破解方式

28. -协商

29. -调解

30. -仲裁

31. -诉讼

实例：某融资租赁公司和承租人因租赁物损毁后的赔偿问题产生纠纷，分别借助协商和诉讼两种方式破解

一、融资租赁公司内部合规管控架构建设

1. 合规管控组织架构搭建

1）董事会、监事会、高级管控层以及合规管控部门的职责分工

2）不同规模融资租赁公司在合规管控组织架构设置上的差异

实例：某大型融资租赁公司搭建完善的合规管控组织架构，有效防范合规隐患

2. 合规管将控度和流程拟定

1）融资租赁公司核心的合规管将控度

-合规政策

-合规审查制度

-隐患预警制度

-合规培训制度

-违规问责制度

32. 2）公司合规管控流程

33. -业务项目合规审查流程

34. -合同合规审核流程

35. -合规隐患经过处理流程

实操上手：参训者分组为某虚拟融资租赁公司拟定一项合规管将控度（如项目合规审查制度），并规划相应的管控流程

二、融资租赁业务合规隐患防范实操招数

1. 项目尽调阶段合规隐患防范

1）尽调队伍组建

2）尽调范围确定

3）尽调办法选项（实地尽调和非实地尽调）

4）尽调报告撰写

5）核查要点

-租赁物合规性

-承租人资质

-交易来由真实性

实例：某融资租赁公司因项目尽调时未发现承租人提供虚假交易来由资料，导致项目出现重大隐患

36. 2. 合同履行阶段合规隐患监控

1）定期跟踪承租人经营状况

2）监控租金支付情况

3）查验租赁物采用和维护情况

4）资讯化手段实时监控并预警潜在的合规隐患

实操上手：基于某还原融资租赁项目的合同履行资料，参训者采用简单的监控抓手对项目合规隐患开展识别和预警

1. 隐患经过化解和整改

1） 隐患经过的发现和报告

2） 隐患评核

3） 应急处置措施拟定和施行

4） 经过调查和责任认定

实例：某融资租赁公司发生一起租赁物被承租人擅自抵押的合规隐患经过，公司借助及时化解和整改，有效降低损失并完善隐患防控架构

一、课程核心内容回顾

1. 系统梳理本次课程的核心学识点

2. 强调课程重点和难点问题，支援参训者形成完整学识架构

二、交流答疑和心得分享

1. 参训者实际事务中面临的具体法律和合规问题提问；解答和指导

2. 参训者分享研习收获、心得体会以及在合规管控方面成功心得和做法，助推参训者相互研习和交流，拉升课程的研习成效

老师简介

Introduction to lecturers

弄懂更多

博闻智咨询|刘惊涛老师