课程背景
国有公司是贵州经济社会演进的“顶梁柱”“压舱石”，换个角度看，承载着国有资产保值增值、服务全省高质量演进的要害使命。当前，贵州省国资国企改革进入深水区，市场化经营程度持续拉升，但违规经营投资隐患隐患也随之凸显，篡改财务资料、虚列支出套取资金、违规决策投资、关联交易利益输送等等问题偶有发生，不仅造成国有资产离职，还严重影响国企公信力和改革演进大局。
国务院国资委修订发布《中央公司违规经营投资责任追究施行办法》（国资委令第46号），换个角度看，该《办法》在试行版（国资委令第37号）基础上，往细里说，进一步织密国有资产隐患防控网络，明晰13个方面98种责任追究情形，细化资产损失认定准则、责任划分规则和追责程序，突出党对中央公司的周全领导，强调“有权必有责，有责要担当、失责必追究”的刚性约束。各级经营管人人员对《办法》的精准领会和有效执行，直接关系到国有资产保值增值标的的达成，关系到依规依纪依法开展责任追究的有效落地施行，关系到公司合规经营架构的构筑，更关系到个人履职安全。
为纵深贯彻落实《中央公司违规经营投资责任追究施行办法》等等国家法规，严格执行贵州省国有公司违规经营投资责任追究相关要求，强化国有公司经营管人者合规意识、隐患意识和责任意识，堵塞经营管控漏洞，防范化解重大违规经营投资隐患，切实守护国有资产安全，特举办本次专题培训，借助系统解读政策、深度剖析实例、精准梳理隐患、明晰防控路径，实操中，助力贵州省国企筑牢合规经营“防火墙”，运行层面，坚守国有资产安全“红线”和“底线”。
课程收益
（一）政策认知层面
●周全掌握国家以及贵州省关于国有公司违规经营投资责任追究的核心政策、法规要求，明晰违规经营投资的界定准则、追责范围和问责尺度，厘清“可为”和“不可为”的边界。
●深刻领会贵州省国资监管新形势、新要求，就一线经验说，准确把握违规经营投资责任追究的“分级分层，依法依规、客观公正、惩教结合”要则，增强政策执行的主动性和准确性。
（二）隐患识别层面
●精准识别国有公司经营投资各环节的高频违规隐患点，重点掌握篡改资料、财务造假、违规决策等等典型违规行为的表现形式和识别办法。
●结合贵州本地国企违规实例，深刻剖析违规行为产生的根源（制度缺失，监管缺位、利益驱动等等），拉升对隐性违规隐患的敏感度和预判本领。
（三）实践操作层面
●掌握违规经营投资隐患防控的核心流程、要害措施和实操办法，能够结合本公司、本岗位实际，梳理隐患隐患、完善防将控度，拉升隐患防控的针对性和实效性。
●明晰违规经营投资责任追究的调查流程、证据固定、责任认定等等要害环节，弄懂自身岗位对应的责任清单，增强责任担当和隐患规避本领，杜绝侥幸心理。
（四）意识拉升层面
●强化“合规为先、隐患可控、责任到人”的经营理念，摒弃“重演进、轻合规”“重效益、轻隐患”的错误认知，筑牢思想防线。
●借助典型实例警示教育，执行层面，深刻认识违规经营投资的严重后果（经济损失、处分、法律责任），带出参训者知敬畏、存戒惧、守底线，自觉规范经营投资行为。
课程大纲
课程导入：退休离职后是否仍会被追究责任？
一、国有资产督导新部署新要求
二、原试行版和新版《办法》的核心差异对比
三、坚持五大核心要则
四、国资委“五个更为突出”监管要求的实践落地
五，贵州省国资监管重点：违规行为查处的重点领域和要害环节
典型实例：某国企子公司借助虚增营业收入、调整账务资料等等方式篡改财务报表，掩盖经营亏损，就一线经验说，误导国资监管部门和投资者。
一、 集团管控
二、 隐患管控
三、购销管控
四、工程承包建设
五、金融业务
六、科技革新
七、资金管控
八、产权管控
九、固定资产投资
1. 十、股权投资
十一，改组改制
十二、境外经营投资
十三、其他方面
典型实例：某贵州国企余某，擅自决定重大投资事项，就一线经验说，未经集体研究违规贷款2亿元，在实际应用里，其中4000万元出借给关系户，未履行尽职调查和隐患评核程序，从实践看，导致国有资产面临重大损失。
2. 一，《办法》的重大变化
3. 1.资产损失以及其认定
4. 2.或者有损失
5. 3.其他不良后果以及其认定
二、责任认定的核心准则和划分推演
1.“未履行职责”“未正确履行职责”的界定准则
2.责任种类
3.资产损失金额和责任追究力度的匹配关系
4.尽职合规免责的适用条件和实践运用
6. 实例分享：科技攻关中途遇技艺线路调整，技艺人员合规履职免责
一， 责任追究措施
1. 1.经济处罚
2.组织处理
3.禁入限制
4.处分
5.刑事移送的衔接
6.从重、加重、从轻或者减轻、免除处理
7.重大决策终身问责
实例警示：国企前负责人拍板投资项目谋私利，往细里说，退休后仍被立案调查
二、国资委和国有公司事务职责
1.责任追究程序差异对比拆解
2.被处理人异议
3.追究责任的资讯化运用
4.公司责任追究架构的完善方向
1）结合《办法》要求修订公司内部责任追究制度
2）构筑违规实例警示教育制度的实践路径
3）促成合规经营信念落地的核心措施
一、 核心问题锁住
1. 1.46号令对国企提出的新要求和新挑战
2. 2.构筑合规管控架构，达成隐患熔断
二、理论政策解读
1.46号令对国有公司的核心影响
1） 管控范围更宽
2） 追责力度更严
3） 责任主体更全
4） 合规要求更高
1. 2.合规化解的核心思路
1） 预防为先
2） 全程管控
3） 责任到人
4） 从严追责
1. 三、典型实例剖析
2. 1.案情：某公司集团重构架构，完善合规管将控度，达成合规和演进双赢。
3. 2.拆解
4. 1）合规化解的具体措施
5. 2）施行成效
6. 四、违规识别招数
7. 1.构筑违规隐患排查清单
8. 2.涵盖98种违规雷区
9. 3.形成“全员排查，定期排查、重点排查”的常态化制度
10. 4.达成违规隐患早发现、早识别
五、隐患熔断措施（核心重点）
1.架构层面
1）完善合规架构
2）修订管将控度
3）明晰管控流程和责任边界
4）确保和46号令要求完全适配
2.管控层面
1）强化集团对子公司的穿透式管控
2）锁住重大决策、主责主业、资金采用、贸易业务等等重点领域
3）健全监管制度
3.人员层面
1）开展全员合规培训，运行层面，强化合规意识
2）明晰各岗位合规责任
3）将合规履职情况纳入考核和追责范围
4.预警层面
1）构筑违规隐患预警制度
2）搭建隐患监测平台
3）及时捕捉隐患信号
4）迅速启动熔断措施
5.追责层面
1）严格落实46号令追责要求
2）对违规行为“零容忍”
3）严肃追究相关责任人责任
4）形成有力震慑
11.
老师简介
Introduction to lecturers
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博闻智咨询|刘惊涛老师
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