国有企业风险管理、公司治理与内控

一、操作隐患管控的演变

（一）传统基础阶段

（二）专门管控阶段

（三）定性管控阶段

（四）定量管控阶段

（五）整体管控阶段

二、操作隐患管控轮廓的基本构成要素

三、操作隐患管控的环境和信念

（一）信念管控类要素

1. 公司治理

2. 内部将控

3. 操作隐患组织架构

（二）操作隐患管控方略和政策

1. 操作隐患管控方略

2. 操作隐患管控政策

（1） 管控流程和技艺办法类要素

一、内部将控的产生和演进

（一）内部将控的产生

（二）内部将控的演进

二、内部将控的标的和要则

（一）内部将控的标的和作用

1. 业绩标的

2. 资讯标的

3. 合规性标的

（二）内部将控的要则

1. 健全性和有效性

2. 适用性和可行性

3. 成本效益要则

三、内部将控的基本要素

（一）管控性督导和将控信念

1. 董事会

2. 高级管控层

3. 将控信念

（二）隐患识别和评核

（三）将控措施和职责分工

（四）资讯和交流渠道

（五）监测行为和纠正缺陷

一、公司治理所要破解的问题以及其推演轮廓

（一）公司治理所要破解的问题

（二）公司治理结构功能

（三）公司治理的推演轮廓

二、董事会制度以及其运作

（一）董事会的价值功能

（二）董事会和股东大会的关系

（三）董事会会议是董事会行使职权的形式

（四）董事会的职权

（五）董事个人怎样履行职责

（六）董事和股东的关系

（七）董事对公司的义务

（八）实例

（1）董事个人对公司的亏损是否需要承担赔偿责任？

（2）在董事会上投了弃权票的董事对董事会决议是否责任？

（3）未出席董事会的董事对董事会决议是否责任？

三、监事会制度以及其运作

（一）股东大会和监事会的关系

（二）监事会的构成

（三）监事会的职权

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博闻智咨询|林承铎老师