课程背景
海量资料时代下，公司的演进对财务管控从业人员的要求日益拉升。挖掘资料背后的商业价值，创造有价值并且持续增值的财务拆解和报表，以支持管控层的决策，才是财务人员事务的真正意义。高级的财务管人人员，应该是公司最高管控层的商业伙伴，除了要对公司的财务资料了如指掌，充分弄懂业务现况和业界动态之外，还要对各种影响公司经营结果的资料保持极高的敏感度，并做出恰当的拆解和判断，给公司管控层提供决策支持和建议。财务人员要在海量资料浪潮中保持自身的优势，必须要从传统的财务理念和财务本领中跳出来，拓展对业务资料的商业洞察本领，以及资料拆解和可视化方面的专精本领。
讲师具备近
20年的财务事务心得，包括超过10年的财务规划和拆解心得，身体力行地执行着从传统财务到财务管控，从财务拆解到决策支持的蜕变进程。讲师也是国内最早一批研习并将Power
Pivot，Power Query、Power BI运用到财务领域的实践者，对财务人员资料拆解本领的拉升方式也有独到的见解。
课程收益
● 对财务在数智化浪潮下向价值型队伍转型的必要性和方向有更清晰的领会，并掌握转型的三阶段，能结合实际情况，拟定对应的转型规划；
● 识别传统财务职能金字塔，并领会随着共享财务、数智化进程，财务职能金字塔怎样演变，并相应影响财务组织架构的调整；
●
参训者还将掌握
BI抓手为财务部门和财务人员的价值增值，在实际应用里，并以P
ower BI
为例，掌握
BI抓手开展财务拆解的主要功能模块和对比Excel的优势。
课程大纲
首讲
：
财务向价值型队伍转型迫在眉睫
一、财务数智化时代已到来
1．海量资料的三大思路转变
1）要拆解和某事物相关的所有资料，而不是依靠拆解少量的资料样本
2）接受资料的纷繁复杂，不再追求精确性
3）不再探求难以捉摸的因果关系，从实践看，转而关注事物的相关关系
2．主要资料抓手在财务领域的运用现况
1）BI
2）可视化
3）RPA
4）高阶拆解系统
5）区块链
3．财务自动化的五个阶段
1
）手工记账
2）会计电算化 3）ERP时代 4）财务共享时代 5）财务数智化时代
4．海量资料时代的财务价值诉求
1）价值诉求：保持公司价值、创造增值价值
2）本领诉求：挖掘和拆解资讯的本领、交流和利用资讯的本领
3）身份升级：商业伙伴—可信的资料提供者—价值拆解者—价值创造者
二，财务转型的方向和要求
1．财务的理想：
支持决策，创造价值
2．财务的痛点：
没有时间做更有价值的事务
抓手：
转型的动力来自于达成理想、破解痛点，从洞察力到影响力（
f
rom insight to impact
，在实际应用里，
from
CGMA）
3．财务转型的方向：
利用抓手，释放低价值的时间，赋能高价值事务
4．转型中对财务人员数智化本领的要求
1）用资料表准确反映业务现实的本领
2）资料准则的识别本领
3）非准则资料的迅速处理本领
4）基于业务洞察的拆解本领
5）拆解结果的可视化展现本领
三、财务转型的三部曲
1．第一步：升级抓手、深化业务洞察
2．第二步：练就种子、练就资料本领
3．第三步：拉升门槛、完善主力后备链
四、财务转型的三大支持
1．组织架构支持 2．资料技艺支持 3．英才洞察支持
次讲：价值型队伍的组织架构支持
一
、
传统本领架构
1．财务核算、财务共享
2．财务拆解
3．财务业务伙伴
抓手：
共享服务中心的出现讲三角结构开展上下分离
二、海量资料时代的职能架构
1．共享服务中心，换个角度看，演变成自动化财务“工厂”
2．财务规划和拆解职能，进化为卓越资料中心
1）财务拆解提出业务洞察和建议的诉求进一步拉升
2）渐次介入公司决策进程，体现增值价值
3．商业携手伙伴，升级为方略性商业伙伴
4．高级财务队伍，引领变革，参与方略拟定和落地
抓手：
财务队伍的五边形架构
三讲：价值型队伍的资料技艺支持
一、初识
P
ower BI
1．BI抓手演进的三阶段
2．Gartner主要BI抓手魔力象限图
3．什么选项Power BI？
视频：
微软宣传片
网页展示：
Power BI不同版本和安装说明
二，
P
ower BI
三宝
1．Power Query
2．Power Pivot
3．Power View
实地展示：
采用
Power
BI迅速完成财务拆解
三、
P
ower BI
和
Excel的关系
1．研习Power BI
要从正确采用
Excel开始
2．正确识别Excel表格：报告型表格、模型型表格，资料源型表格
3．正确识别哪些表格适合从Excel转至Power BI运用
4．Power BI
不是个可视化抓手：和
PPT、T
ableau对比
四、财务人员的研习架构
1．资料拆解四步骤：
获取资料、清洗资料、拆解资料、展示资料
2．Excel、Power BI和Python的研习和价值对比
3．Power
BI运用中可能遇到的困难
1）软硬件问题
2）资料源问题
3）和公司层BI抓手的协同问题
4）和非采用Power BI的其他部门的协同问题
5）员工研习动力和支持的问题
四讲：价值型队伍转型的英才洞察支持
一
、
业务洞察英才的财务拆解本领练就
1．财务拆解以破解业务问题为起点，以落实解题打法为终点
分享：
何为拆解（Gartner）
3．财务拆解的两大要素
1）业务洞察 2）拆解抓手
4．财务拆解的四个层级
1）罗列事实 2）阐述原因 3）行动方案 4）支持决策
实例：
不同拆解层级的投入和产出对比
二
、
财务拆解的三大价值和三海量资料流
1．公司的三大价值拆解
1）货品价值——利润表的解读
2）管控价值——资产负债表的运用
3）财务价值——现金流量表的意义
2．货品价值资料流
1）货品资料：展现货品价值，体现在货品的演进本领、将控本领
2）资料来源于销售终端系统，业务中台、ERP
3）销售增长的驱动因素：定价本领、买方量增长、地域扩张、全球化、货品革新
实例：
实例公司借助管控驾驶舱展现货品价值
3．管控价值资料流
1）管控资料：展现公司的营运本领和效率
2）资料来源于业务中台、财务系统，ERP
3）简单有效的营运效率指标：（资金，营收账款、存货、固定资产）资产周转率
4）成本将控本领
实例：
不同业界的现金周期
4．财务价值资料流
1）财务资料：展现公司的偿付本领、盈利本领
2）资料主要来源于三大财务报表
3）准则化账务录入字段，拉升后期拆解效能
小组上手：
某公司标的达成年度销售增长
10%，利润收入比保持不变。基于三大价值，逐层拆解和构筑公司的拆解轮廓。
课程
收尾：
1．回顾课程
2．答疑解惑
3．合影道别
老师简介
Introduction to lecturers
弄懂更多
博闻智咨询|张丹老师
适合谁听
财务部门中高层管人人员、业务主力。建议同一家企业 3 人以上同来，课堂上直接改造本企业的实际问题——单人参加也能学到方法，但带不走可用的成果。
交付流程
课前：顾问访谈 2 位管理者，收集现状与问题清单，讲师据此调整案例。课中：讲授与演练各占一半，产出可直接用的工具与方案。课后：7 天内提交改进建议，30 天内一次线上答疑。